Viktiga takeaways:

• Stigande utbildningskostnader har gjort det till en större utmaning att betala för det, men att investera i en 529-plan kan hjälpa.
• Investeringar i 529-planer växer upp med skatt, och vissa delstater erbjuder också skatteavdrag eller krediter för sådana bidrag.
• Du kan överföra vissa oanvända 529 Plan-tillgångar till en Roth IRA utan att utlösa en skatteräkning eller straffavgift, med förbehåll för vissa begränsningar och krav.

Av alla saker som håller föräldrar vakna på natten, kan hotande collegekostnader vara bland de mest skrämmande. För läsåret 2024-2025 var kostnaderna för en fyraårig privat högskola i genomsnitt 56 390 USD per år för undervisning, avgifter, kost och kost, böcker och tillbehör, transporter och andra utgifter.1 Det uppgår till mer än 225 000 USD för att täcka en fyraårig examen. Och det är bara för ett barn.

Med så höga kostnader tar många studenter och föräldrar på sig betydande studielåneskulder för att betala för college. Hälften av dem som tog examen 2023 gjorde det med lån, med en genomsnittlig skuldbörda på 29 300,2 USD

Om du är på rätt spår med ditt pensionssparande, kan det begränsa hur mycket din framtida student kommer att behöva låna att börja spara för utbildningskostnaderna för ett barn eller barnbarn tidigt. Överväg att lägga dessa medel i en 529 utbildningsplan, ett skattefördelaktigt sätt att investera nu, mot framtida utbildningskostnader.

Vad är en 529-plan och varför överväga en?

Uppkallad efter avsnitt 529 i Internal Revenue Code är en 529-plan ett konto som du kan använda för att investera för framtida utbildningskostnader. En 529-plan skapar ett incitament för familjer att investera i utbildningskostnader eftersom inkomsterna i planen skjuts upp med skatt, och uttag är undantagna från federala och i de flesta fall statliga inkomstskatter om du använder medlen för kvalificerade utgifter, såsom undervisning, avgifter, kost och kost och förnödenheter.

Många stater ger ytterligare förmåner, såsom statliga skatteavdrag eller skattelättnader. Dessutom kan tillgångar i en 529-plan förbli utanför kontoägarens dödsbo för fastighetsskatteändamål.

En 529-plan kan också erbjuda flexibilitet. Vissa (Uniform Transfer to Minors "UTMA"-konton) investeringskontotyper som används för utbildningsfinansiering kräver att tillgångarna däri överlämnas till den namngivna förmånstagaren när förmånstagaren når en viss ålder enligt relevant statlig lag. Om du öppnar en 529-plan, som ägare av kontot, fortsätter du att fatta alla beslut och behålla kontrollen över tillgångarna. Till exempel, om din dotter tjänar ett stipendium och inte helt drar ut pengarna på kontot, kan du välja en annan förmånstagare inom samma familj, eller till och med använda medlen för dina egna utbildningsbehov. Intjänade stipendiepengar kan lösas in från 529:an utan påföljd; och skulle endast beskattas på inkomstdelen av uttaget.

Du kanske också kan använda intäkter på upp till 10 000 USD för att betala ned studielån eller för att överföra upp till 35 000 USD i oanvända tillgångar till ett Roth IRA-konto som har upprättats för den utsedda förmånstagaren. Utöver collegekostnader kan upp till $10 000 per förmånstagare och år dras tillbaka federalt skattefritt för att betala för kvalificerad K-12-undervisning. Obs:Statens skattebehandling varierar.3

Många av våra kunder är morföräldrar som vill hjälpa till med sina barnbarns framtida utbildningskostnader. Vi uppmuntrar dem att ta en titt på 529 Plans.

Antänder en rörelse för att spara till utbildning

Ändå är många omedvetna om 529-planer och deras växande fördelar. Drygt en tredjedel av familjerna använder för närvarande 529 Plan-medel för att betala för sina barns utbildning.4 Många människor vill spara och investera för college, men vet inte var de ska börja, säger Jennifer Tierney, verkställande direktör, Morgan Stanley Wealth Management Investment Solutions och medchef för produktutveckling för traditionella investeringsprodukter.

"Många av våra kunder är mor- och farföräldrar som vill sätta sig i en position att hjälpa till med sina barnbarns framtida utbildningskostnader", säger Tierney. "Vi uppmuntrar dem att ta en titt på 529 planer, som kanske inte fanns på deras radar senast de tittade på hur de skulle betala för college."

529 bidragsgränser betraktas som gåvor i skattehänseende

År 2025 behandlas årliga bidrag till varje 529-konto på upp till 19 000 USD, eller 38 000 USD för par som lämnar in gemensamt, som gåvor och kvalificerar sig för det årliga undantaget från gåvoskatt per förmånstagare. Dessutom använder 529 Planer en speciell regel:ett förskottsbidrag under ett år på upp till 95 000 USD för ensamstående personer eller 190 000 USD för gifta par som lämnar in gemensamt – motsvarande fem års bidrag – kan göras utan några konsekvenser för gåvoskatten.5

Investera tidigt för framtida utbildningskostnader

När det gäller att investera i en 529-plan, vanligtvis ju tidigare du kan börja lägga pengar, desto bättre är det för att möjliggöra mer skattefri sammansättning.

Ändå är det aldrig för sent att börja spara och investera för college. Pengar som avsatts så sent som när ett barn är 16 kommer fortfarande att ha flera år på sig att växa, förutsatt att du använder dessa medel för att betala för de senare åren av grundutbildningskostnader, eller till och med forskarskolan. Finansieringen kan fortsätta medan eleven går i skolan, och även efter det.

Ytterligare resurser:

Morgan Stanley "Understanding 529 Plans", https://www.morganstanley.com/content/dam/msdotcom/en/wealth-investmentsolutions/pdfs/529plan.pdf

Artikelfotnoter

1 College Board "Trends in College Pricing and Student Aid 2024", tillgänglig 20 mars 2025, https://research.collegeboard.org/media/pdf/Trends-in-College-Pricing-and-Student-Aid-2024-ADA.pdf

2  Ibid

3 Spara för högskola "Using 529 Savings Plans for Private School Tuition", https://www.savingforcollege.com/article/529-savings-plans-and-private-school-tuition

4 IRS, "IRS tillhandahåller skatteinflationsjusteringar för skatteåret 2025", https://www.irs.gov/newsroom/irs-releases-tax-inflation-adjustments-for-tax-year-2025

5 Inlämnandet av IRS blankett 709 krävs för att validera det femåriga valet. För mer information, se tillämplig Morgan Stanley ADV-broschyr: www.ms.com/adv

Källan till denna Morgan Stanley-artikel, 529 Plans:A Powerful Tool to Save for Education, publicerades den 1 maj 2025.

CRC# 4507838 05/2025

Hur kan E*TRADE från Morgan Stanley hjälpa?

Vad du ska läsa härnäst...

Automatisk investering:Skapa bättre ekonomiska vanor

Ett sätt att bygga upp goda ekonomiska vanor är att automatisera dina investeringar. Även om du inte kan kontrollera marknaden eller din avkastning, kan automatiska investeringar hjälpa till att minska riskerna och hjälpa till att förhindra känslomässigt ekonomiskt beslutsfattande.

Vill du utöka din ekonomiska kunskap?