Ge förväntas under den stora förmögenhetsöverföringen, men vissa familjer upptäcker efter att de skyndade sig att ge bort sina tillgångar för att spara på skatter att de kan ha tagit fel tidpunkt, sa några finansanalytiker.

Många familjer rusade under 2024 och 2025 till sina revisorer, rådgivare och advokater för att upprätta fastighetsplaner för att låsa in fördelarna med den snart utgående lagen om skattesänkningar och jobb från 2017. TCJA sänkte skattesatserna, fördubblade standardavdraget och fördubblade livstidsbefrielsen för gåvor vid slutet av 2005 till 2005, men det var i slutet av 2005. President Donald Trump undertecknade lagen den 4 juli 2025, hans underskriftsskatte- och utgiftspaket som gjorde alla dessa bestämmelser permanenta.

Människor skulle kunna sakta ner och ta tid på sig att formulera en plan för att ge bort sina tillgångar, ja, förutom de som redan påskyndat sina gåvor.

"Har folk köparens ånger? Ja, kanske några av dem", säger Dina Friedman, rådgivare för privata förmögenhetsstrategier på Merrill. 

Vad hände?

Med mer än 11 000 babyboomers som nu fyller 65 år varje dag, förväntas cirka 124 biljoner dollar att flyttas till yngre generationer och välgörenhetsorganisationer fram till 2048, enligt Cerulli and Associates. 

Med så mycket på spel, hejade rika familjer på TCJA, som fördubblade den skattefria livstidsgåvanbefrielsen till 11,18 miljoner dollar per person (22,36 miljoner dollar för gifta par) 2018 från 5,49 miljoner dollar 2017. År 2025 hade de inflationsjusterade undantagen nått 11,18 miljoner dollar per person, 99 miljoner dollar, 9 miljoner per person, 8 miljoner dollar per person. Dessa belopp, utöver årliga $19 000 gåvor till så många människor som du ville, kunde ges skattefritt.

Men TCJA skulle upphöra att gälla i slutet av 2025, och livstidsundantag skulle återgå till lägre nivåer. Undantaget skulle minska med hälften till cirka 7 miljoner dollar för en individ och 14 miljoner dollar per par den 1 januari 2026. Rika familjer, som inte ville betala fastighetsskatt på ytterligare miljoner dollar, skyndade sig att ge bort så mycket de kunde för att dra nytta av de högre gåvobefrielsen under begränsad tid.

Sedan antog kongressen skattebestämmelserna i Trumps signaturlagstiftning, populärt känd som One Big Beautiful Bill, i juli förra året, före TCJA-solnedgången. Det gjorde de enorma inflationsjusterade undantagen permanenta. De flesta rika amerikaner andades en lättnadens suck, men några ångrade att de påskyndade sitt givande när de kunde ha hållit fast och njutit av sina rikedomar lite längre, sa vissa rådgivare.

Vad kan människor som ångrar göra?

Det kan vara svårt att få tillbaka några av tillgångarna du har gett bort, men för det mesta finns det några alternativ, sa rådgivare.

Oåterkalleliga förtroenden, länge kända för att vara oföränderliga och oåterkalleliga, har utvecklats under åren för att vara mer flexibla, sa Friedman. "Dekantering" är en juridisk process som gör det möjligt för förvaltare att "hälla" tillgångar från en gammal trust till en ny med förmånligare villkor som att ge förvaltare befogenhet att dela ut kapital.

"Mycket beror på statlig lag, men du kan också flytta till en bättre [gynnsammare] stat", sa hon. "Förvaltaren har befogenhet att flytta en trust till en annan jurisdiktion."

Många oåterkalleliga förtroende har numera också oberoende tredjepartsförtroendebeskyddare som kan ändra förtroendevillkor, som att ändra administrativa bestämmelser, ta bort eller ersätta förvaltare, ändra gällande lag eller ändra förmånstagarintressen, sa Friedman.

I en oåterkallelig barnstiftelse kan bidragsgivaren, eller den ursprungliga givaren, ta ett lån från stiftelsen utan skattekonsekvenser så länge det betalas tillbaka med ränta, sa hon. Annars skulle IRS kunna säga att föräldrarna är de verkliga förmånstagarna av trusten och räknar dess tillgångar till deras beskattningsbara egendom.

Är det värt det att försöka varva ner gåvor?

Även om bra skatteadvokater, revisorer och finansiella rådgivare förmodligen kan hitta ett sätt att göra förändringar, måste folk komma ihåg "det finns en avvägning", säger Shannon Stevens, verkställande direktör och huvudkontor på Hightower Signature Wealth.

Att varva ner eller ändra ett oåterkalleligt förtroende är genomförbart men "dyrt och väldigt, väldigt svårt", säger Rob Burnette, representant för investeringsrådgivare och professionell skatteberedare på Outlook Financial Center.

Plus, "du kan göra några förändringar, men chansen är stor att förtroendet kommer att förbli intakt i någon form eller form," sa Stevens. "Så varför göra det? Att skapa trusterna var tänkt att spara pengar."

Är ånger ens verkligen berättigade?

Familjer som snabbspolat vidare sina gåvor borde inte ångra sig, sa rådgivare.

"Det var inte fel", sa Stevens. "Det är vanligtvis det rätta, men folk är frustrerade när planerna ändras. Och det gjorde de. Nu ser de tillbaka och undrar varför de gjorde det."

Dessutom, "alla saker de gjorde, skulle de förmodligen ha gjort senare ändå," sa Burnette.

Medora Lee är reporter om pengar, marknader och privatekonomi på USA TODAY. Du kan nå henne på mjlee@usatoday.com och prenumerera på vårt kostnadsfria Daily Money-nyhetsbrev för personlig ekonomitips och affärsnyheter varje måndag till fredag.

SMS Facebook Twitter E-post

Dela din feedback för att förbättra vår webbplats!