Ett hälsosparkonto är ett IRS-godkänt, skattebefriat konto som är speciellt utformat för att spara pengar för att betala för medicinska utgifter. Dessa konton behöver inte specifikt IRS-auktorisering, men du måste kvalificera dig för att ha ett, vilket vanligtvis hålls hos en bank eller ett försäkringsbolag. Om du har ett etablerat HSA-konto och behöver betala för kvalificerade medicinska utgifter, kan du begära en utdelning från HSA-administratören eller vårdnadshavaren.
Kontakta din HSA-vårdnadshavare eller förvaltare. Det bör finnas ett kundtjänstnummer på ditt HSA-utdrag, där du kan få information om huruvida du fortfarande befinner dig i "testperioden". Detta är en period som börjar månaden för dina första bidrag och varar till slutet av den 13:e månaden som HSA existerar.
Bestäm om kostnaderna är kvalificerade medicinska kostnader. För att göra det måste du först uppfylla kraven i din hälsoplan med hög självrisk, som du måste behålla för att förbli berättigad till en HSA. Du kan få utgifter ersatta för relaterade till årliga hälsoundersökningar, pediatrisk vård, hörsel- och synstörningar, vaccinationer och screeningutvärderingar. Kvalificerade sjukvårdskostnader avser dig, din make eller anhöriga som görs anspråk på i årliga skattedeklarationer.
Begär ett distributionsformulär. Om du är berättigad till utdelningar under testperioden är utdelningarna inte skattebefriade och kommer att läggas till inkomsten. Om du inte är berättigad till förmåner kan du ändå ta en utdelning, som läggs till inkomsten och bedöms med 10 procents straffskatt.
Fyll i formuläret med all relevant information som inkluderar ditt juridiska namn, adress, bankkontonummer och ruttinformation. Du kan ta ut betalningar i ett engångsbelopp eller periodiska betalningar. Du behöver inte skicka in kvitton såvida de inte begärs som bevis på den skattefria utdelningen från IRS.
Upprätthåll korrekta register över dina medicinska utgifter. I många fall kommer du att få en räkning från din läkare som du kan använda HSA-medlen för att betala direkt eller för att ersätta dig om du redan har betalat för tjänsterna. Du kan behöva skicka alla medicinska faktureringsuppgifter till din HDHP-försäkringsgivare om dina HSA-tillgångar är uttömda. Du kan kvalificera dig för andra förmånsplaner om du inte har något annat betalningsmedel.
Fila formulär 1040 eller formulär 1040NR med formulär 8889 för att registrera distributionen. På rad 21 i dessa formulär anger du "HSA" bredvid beloppet som distribueras från HSA.
IRS tillåter inte att du drar av medicinska kostnader som ersätts av en HSA.
