IRS tillkännagav två stora förändringar av pensionsplaner 2022. För det första kommer bidragsgränsen 2022 för 401(k), 403(b) och 457 pensionskonton att öka till $20 500. Det är upp från gränsen på 19 500 $ 2021 och 2020. För det andra ökade IRS trösklarna för skatteavdrag för traditionella IRA och Roth IRA-bidrag, så vad din inkomst kvalificerar dig för kan ha förändrats. Kommer detta att påverka vad du sparar under det nya året?
"Denna 401(k) och IRA förändring kommer förmodligen inte att påverka 90% av människor," säger Jamie Hargrove, en Louisville, Kentucky-baserad fastighets- och förtroendeskatteadvokat. Endast de som har maxat sina 401 (k) bidrag under tidigare år bör påverkas, liksom de som nådde den maximala tillåtna inkomsten för IRA-avdrag eller bidrag.
Medan 401 (k) bidragstaket och IRA inkomstutfasningsökningar inte kommer att påverka alla, kan andra se en förändring. Här är vad du behöver veta.
IRS sätter en gräns för årliga avdrag och bidrag till kvalificerade pensionsplaner, såsom 401(k)s, 403(b)s, 457s och IRAs, för att förhindra högt betalda arbetare från att dra oproportionerligt nytta av dessa sparkonton. Taken justeras årligen för att ta hänsyn till inflationen.
Med 5,4 % är den årliga amerikanska inflationstakten 2021 högre än vanligt, enligt konsumentprisindex. Detta resulterade i en högre än normalt höjning av maximalt 401(k) bidragsbelopp. Medan det maximala bidraget 2021 och 2020 var 19 500 USD, hoppade det maximala bidraget 2022 1 000 USD till 20 500 USD.
Arbetare som är 50 år och äldre kan ge ett ikappbidrag till deras 401(k), 403(b), 457 eller sparsamma sparplan. Det årliga återhämtningsbidraget förblir oförändrat 2022 på $6 500, för ett årligt maximum på $27 000.
Förutom den ökade bidragsgränsen för 401(k), 401(b), 457 och sparplaner, ändrade IRS några viktiga inkomstutfasningsintervall för traditionella IRA-skatteavdrag och Roth IRA-bidrag.
Ett traditionellt individuellt pensionskonto, eller IRA, låter dig gömma undan pengar före skatt för pensionering. Att skjuta upp dessa skatter tills medlen dras ut (förhoppningsvis för din pensionering) hjälper dig att spara pengar på lång sikt eftersom du sannolikt kommer att ha en lägre beskattningsbar inkomst i pension och därför kommer att beskattas till en lägre skattesats.
Beloppet som du kan bidra med till en traditionell IRA 2022 har inte ändrats – det är fortfarande begränsat till $6 000. För de 50 och uppåt som bidrar till en IRA, förblir återhämtningsbidraget också detsamma på 1 000 USD.
Utfasningsintervallen har dock ökat under 2022 för att hålla jämna steg med inflationen. Utfasningsintervall avgör om en inkomsttagare är berättigad att begära ett fullt avdrag för sitt IRA-bidragsbelopp, ett partiellt avdrag eller inget avdrag baserat på sin inkomst.
Traditionella IRA-inkomstutfasningsintervall för 2022-avdrag är följande:
Även om du inte kan dra av bidrag till en Roth IRA på dina skatter, tillämpar IRS fortfarande utfasningsintervall för bidragsbelopp baserat på inkomst. Roths utfasningsintervall avgör hur mycket du är berättigad att bidra med, med vissa inkomsttagare som bara är berättigade att bidra med ett reducerat belopp och de högsta inkomsttagarna inte är berättigade att bidra alls.
Roth IRA bidrag utfasning inkomstintervall har också ökat under 2022:
Spararkrediten uppmuntrar arbetare med låga och måttliga inkomster att spara till pension med en skattelättnad på 50 %, 20 % eller 10 % av deras bidrag, beroende på deras inkomst.
Inkomstgränsen för Saver's Credit har ökat till 68 000 USD för gifta par som ansöker gemensamt (upp från 66 000 USD 2021), 51 000 USD för hushållens överhuvuden (upp från 49 500 USD 2021) och 34 000 USD för ensamstående eller gifta personer som ansöker separat (upp från 00 333 USD) 2021).
Om du når bidragstaket på 19 500 USD 2021 är denna höjning av gränsen goda nyheter för dig, eftersom du kan välja att öka dina bidrag upp till gränsen för att fortsätta att finansiera ditt konto fullt ut.
Om du bidrar med ett lägre belopp till ditt konto varje år kanske de nya gränserna inte påverkar dig. Faktum är att endast 8,5 % av skattebetalarna som bidrar till direkta bidragsplaner som en 401(k) bidrog med det maximala beloppet, enligt Congressional Research Data från 2021. Enligt värdepappersföretaget Fidelity, det genomsnittliga bidraget på 401(k) i procent av lönen var 9,4 % 2021. Så för att nå gränsen på 19 500 USD 2021 och samtidigt spara den genomsnittliga inkomstprocenten skulle en arbetare ha tjänat 207 447 USD.
Om du är kvalificerad att bidra med mer 2022 än 2021 och vill göra det, är det dags att göra en plan.
"Budgetering är nyckeln", säger Hargrove. "Förbered dig för övergången genom att bygga in pengarna du kommer att hålla inne i din budget."
Oavsett din inkomst, sträva efter att optimera de skatteförmåner som en pensionsplan ger genom att sätta upp ett uppnåeligt mål och sträva efter att uppnå det.
Åtminstone alltid uttömma din arbetsgivares 401(k) bidragsmatch. Att inte dra nytta av deras match är att lämna gratispengar på bordet.
Efter att ha maxat din arbetsgivares matchning kommer hur mycket du ska bidra med bero på din unika ekonomiska situation och långsiktiga mål. Experter rekommenderar att du årligen bidrar med 15 % av din inkomst före skatt till en pensionsplan. Väg värdet av den positiva ränta som dina bidrag kommer att uppstå mot den negativa räntan på alla skulder du bär. Utarbeta sedan en plan för att bidra till pensionen samtidigt som du betalar ner skulden.
Om du inte är säker på var du står, kontakta en finansiell planerare för personlig rådgivning om en pensionsplansstrategi som fungerar bäst för dig.
Vilka är kraven för att öppna en IRA?
Hur man planerar för framtiden
Pensioneringsplaner för entreprenören
Pensioneringsplanering för egenföretagare:5 alternativ för att sänka skatter och maximera sparandet
De 7 bästa obligationsfonderna för pensionssparare 2022
De 7 bästa obligationsfonderna för pensionssparare 2022
Öka dina pensionsbesparingar för 2022
6 bästa pensionskonton för egenföretagare