Du lever drömmen om att arbeta för dig själv – hatten av för dig! Det finns så många fördelar med att ha ett eget företag. Du får sätta ditt eget schema, du får sätta reglerna. . . trots allt, du är chefen!
Å andra sidan finns det några nackdelar - som att inte ha tillgång till en arbetsgivarstödd pensionsplan som en 401(k). Och eftersom det mest populära investeringsverktyget för att bli en vardaglig miljonär är – du gissade rätt – 401(k), får du förmodligen att undra vad är tillgänglig för dig, eftersom du som företagare vet vikten av att planera framåt.
Det betyder bara att det är upp till dig för att se till att du vidtar åtgärder för att säkra din framtida pension, eftersom ingen annan kommer att göra det åt dig! Så, var lämnar det dig? Håll ut - de goda nyheterna är att du har alternativ när det gäller att planera för din pension som egenföretagare. Låt mig presentera dig för ett av dessa alternativ:solo 401(k).
Oroa dig inte, det här är ingen trickfråga. En solo 401(k) är en individ – därav ordet solo — 401(k) skapad för företagare som inte gör det har anställda. Och det är en viktig skillnad.
Du har ett par alternativ när det gäller att välja den solo 401(k) som är rätt för dig.
Traditionell 401(k): Bidrag görs före skatt – detta minskar din beskattningsbara inkomst för innevarande beskattningsår. Men du måste betala skatt på alla pengar du tar ut från kontot när du går i pension.
Roth 401(k): Bidrag görs med dollar efter skatt – detta minskar inte din skattepliktiga inkomst för innevarande beskattningsår, men du kan njuta av skattefri tillväxt och skattefria uttag i pension. Nu är det en win-win! Om du har en chans att välja ett Roth-alternativ, ta det.
Du vet säkert att många företag som gör har anställda erbjuda 401 (k) planer som denna som tillåter dem att bygga sina pensionsbo ägg direkt från sina lönecheckar. Vissa företag kommer också att matcha sina anställdas bidrag.
Nu, med en solo 401(k), kan du – som företagsägare – göra bidrag både som anställd och som arbetsgivare. Detta gör att du kan maximera dina bidrag till ditt pensionskonto och även göra avdrag på din skattedeklaration.
Även om det inte finns några ålders- eller inkomstbegränsningar för att delta i en solo 401(k), är det främsta kvalificeringskriteriet att du måste vara en företagsägare utan anställda. Uncle Sam är ganska strikt på det här. Du kan inte ha några anställda om du vill vara berättigad till solo 401(k).
Det finns en undantag:Om du är gift och din make också arbetar i företaget, finns det en bestämmelse som tillåter din make att också få bidrag från företaget till samma procent. Vi kommer att fördjupa oss mer i det om en minut.
Mer om det senare!
Lyssna, bara för att du inte är på ett stort företag med en snygg pensionsplan betyder det inte att du inte kan spara till pensionen. Faktum är att det finns flera fördelar med att gå solo 401(k)-vägen! En bra sak är att det finns flexibilitet när du väljer att betala skatt på dina bidrag. Med en solo 401(k) alla bidrag du gör som arbetsgivare är avdragsgilla för ditt företag.
Och för insatser du gör som anställd i ditt företag kan det gå på två sätt. Om du går med den traditionella solo 401(k), minskar dessa bidrag din personliga beskattningsbara inkomst för innevarande beskattningsår och växer skattefritt tills du börjar ta utdelningar vid pensionsåldern – då kommer utdelningarna att beskattas som vanlig inkomst.
Det andra alternativet är Roth solo 401(k). Även om det inte finns någon skattelättnad i förväg, låter den dig njuta av dina distributioner skattefritt. Återigen, om du har möjligheten är en Roth solo 401(k) rätt väg att gå!
Kom bara ihåg att om du bestämmer dig för att utnyttja ditt konto före pensionsåldern – oavsett om det är Roth eller traditionellt – måste du betala eventuella straffavgifter och skatter för att göra det före 59 1/2 års ålder. Gör det inte!
Tänk på det så här – när det kommer till ditt företag är du i princip två personer:arbetsgivaren och den anställde. Det betyder att du kan bidra till din pensionsplan på två olika sätt.
Det finns ett totalt bidragstak på $61 000 för 2022, med gränser som även gäller för varje roll du spelar.
Du – den anställde – kan bidra med upp till 20 500 USD år 2022. Utöver det, om du är 50 år eller äldre kan du dra nytta av ett ytterligare bidrag på 6 500 USD. Ja, älskling!
Du – arbetsgivaren – har möjlighet att bidra med ytterligare ett vinstdelningsbidrag på upp till 25 % av din kompensation (eller din nettoinkomst av egenföretagare) upp till taket på 61 000 USD för 2022. 1 Och bara för att hålla det intressant lade IRS till ytterligare en regel:När du beräknar din bidragsprocent är det maximala ersättningsbeloppet du kan använda $305 000 för skatteåret 2022.
Låt oss till exempel säga att du är en 52-årig företagsägare och tjänade 65 000 $ 2022. Du bidrar med maxvärdet på 20 500 $ för "anställd" för året plus 6 500 $ i återhämtning till din solo 401(k)-plan. Som arbetsgivare bidrar du också med 25 % av din ersättning, vilket blir 16 250 USD (65 000 USD x 25 %). De totala bidragen du gjorde till planen för 2022 var 42 250 USD (16 250 USD + 20 500 USD + 6 500 USD). Det här är det mesta du kan bidra med till din plan för 2022.
Nu, om ditt företag är ett sidoliv och du fortfarande arbetar för ett företag, kom ihåg att din anställds 401(k)-gräns gäller dig som person, inte för varje plan. Det betyder att om du också deltar i en 401(k) på ditt vanliga jobb, gäller gränsen för bidrag över alla pensionsplaner som du bidrar till – så 61 000 USD är fortfarande ditt tak.
ja! IRS tillåter ett undantag från regeln om inga anställda på solo 401(k). Din make är berättigad att bidra till samma plan om han eller hon får inkomst från ditt företag.
Det här är fantastiska nyheter eftersom du har potential att dubbla vad du sparar. Din make kan bidra till planen upp till gränsen på 20 500 USD för anställdas bidrag, och - om de är i kategorin 50 och äldre - kan de lägga till återhämtningsbeloppet.
Som arbetsgivare kan du sedan lägga till det extra vinstdelningsbidraget för din make – upp till 25 % av ersättningen.
Solo 401(k) är inte ditt enda alternativ. Det finns några andra pensionsplaner där ute som kan fungera bättre för dig. Du har också några alternativ utöver till din solo 401(k) för att hjälpa dig att spara ännu mer till pensionen. Poängen? Ni har val, människor!
De andra alternativen för pensionsplaner för företagare inkluderar:
En SEP-plan låter dig – arbetsgivaren – bidra till traditionella IRA (SEP-IRA) som är inrättade för dina anställda. Det spelar ingen roll hur många anställda du har (eller inte har) för att vara berättigad att sätta upp en SEP. 2
Med en traditionell IRA kan du spara till pension med några ganska söta skatteförmåner. De bidrag du gör till en traditionell IRA har potential att vara helt eller delvis avdragsgilla. Dessutom beskattas dessa avgifter vanligtvis inte förrän du börjar ta ut utdelningar vid pensionsåldern. 3
Jag ska bara gå vidare och säga att jag älskar Roth IRA! Det är en IRA som har några andra regler än den traditionella IRA.
Tänk också på – för skatteåret 2022 – dina totala bidrag till alla dina traditionella och Roth IRA:er får inte överstiga något av följande:
Naturligtvis täcker den här listan inte allt. Det kan finnas andra typer av pensionsplaner som fungerar bättre för dig. Oavsett vilket, vi rekommenderar starkt att du kontaktar en investeringsspecialist som hjälper dig att gå igenom dina alternativ.
Har du ett arbetsgivarnummer? Bra, för det är allt du behöver för att öppna en solo 401(k). Vanligtvis sätts dessa upp med en investeringsmäklare. De kommer att förse dig med ett avtal om antagande av planen och en kontoansökan att fylla i. Efter det kan du ställa in dina bidrag.
Om du planerar att ge bidrag i år, se till att din plan är upprättad och redo att användas senast den 31 december och lämna in ditt bidrag från anställda i slutet av kalenderåret. Om du vill betala dina arbetsgivaravgifter kan du vanligtvis göra det fram till sista ansökningsdag för skatteåret.
Som företagare är du inte främmande för att bli kass och ta reda på saker på egen hand. Men när det kommer till något så viktigt som att investera, gå inte ensam. Vi uppmuntrar dig att kontakta en investeringsspecialist som kan hjälpa dig med dina ekonomiska mål.
Hitta en SmartVestor Pro i ditt område!