Om du är en företagare som äger en byggnad, mark eller fastighet är du förmodligen bekant med företagsfastighetsskatter. Men du kan vara ansvarig för att betala företags personlig egendomsskatt utöver dina andra skatter. Läs vidare för att lära dig allt om företags personlig fastighetsskatt och om du är ansvarig för att betala den.
När du tänker på fastighetsskatt föreställer du dig troligen byggnader, mark och fastigheter som ditt företag äger. Men fastighetsskatten är inte begränsad till bara byggnader. De täcker även andra föremål som ägs av ditt företag och som du använder i affärer.
Företags personlig egendom, även känd som materiell personlig egendom, är föremål som ett företag använder och äger för den dagliga verksamheten. Affärsmässiga personliga egendom kan också vara varor som företag tar med sig när de flyttar.
Några exempel på personlig egendom för företag inkluderar:
Tänk på att den här listan inte är allomfattande. Det kan finnas annan egendom som ditt företag äger som du måste betala företagsskatt på. Eftersom dessa föremål används för affärsändamål och verksamhet kräver vissa orter att företagare betalar fastighetsskatt på dem, tillsammans med skatter för byggnader och fastigheter.
Så ... hur vet du vad som är skattepliktigt när det gäller företagslös egendom? Det finns ingen heltäckande lista för vilka föremål som beskattas eftersom skatt på företags egendom varierar från stat till stat (behandlas mer senare). Och vissa specifika typer av personlig egendom för företag, som varor, är undantagna från beskattning i jurisdiktioner.
Företags personliga fastighetsskatter varierar beroende på din ort. Din lokala skattemyndighet kan kräva att du betalar en årlig personlig fastighetsskatt utöver din företagsfastighetsskatt. Eller så kan de slå ihop ditt företags personliga egendom och vanliga företagsfastighetsskatter. Och som nämnts kan de föremål du måste betala skatt för också variera beroende på din jurisdiktion.
Vissa stater beskattar företags personlig egendom, medan andra inte gör det. Som företagare är det ditt ansvar att veta om din stat/ort beskattar personlig egendom för företag eller inte.
Tolv stater beskattar inte personlig egendom för företag:
Vissa stater kan ha mer komplexa processer för personlig egendomsskatt än andra. Det finns ett fåtal stater som beskattar både materiella tillgångar (fysiska föremål) och immateriella tillgångar (t.ex. aktier och obligationer). Av de 38 delstater som har någon form av skatt på personlig egendom, beskattar de flesta inte immateriell egendom.
Kontrollera med din delstat för att ta reda på delstatsspecifika regler för personlig egendomsskatt och hur man följer reglerna.
Vissa orter införlivar företags personlig fastighetsskatt i ditt företags fastighetsskatt. Om du bor på en ort som kombinerar skatt på företagsfastighet och privat egendom kan du behöva fylla i ett formulär för företagsskatt årligen.
Beroende på din ort kan du behöva skicka in en blankett årligen oavsett om dina skatter kombineras med dina andra företagsfastighetsskatter. Om din ort kräver att ditt företag fyller i ett formulär, måste du förmodligen inkludera företagsinformation och information om din företags personliga egendom (t.ex. vilka föremål du har för affärsändamål).
Ditt lokala skattekontor använder informationen från ditt formulär för att avgöra hur mycket du är skyldig i företagsskatter för personlig fastighet och företagsfastighetsskatt.
Om du är osäker på om du behöver fylla i ett formulär för fastighetsskatt för företag, kontakta din lokala skattemyndighet.
Om du är skyldig att betala skatt på din personliga egendom kan du kanske ansöka om avdrag. Vanligtvis tillåter IRS dig att dra av vissa personliga egendomsobjekt som används för företag om din lokala skattemyndighet beskattar dem.
I publikation 535 specificerar IRS att för att ett köp av personlig egendom ska vara berättigat till avdrag måste föremålet vara "vanligt och nödvändigt" för ditt företag. Vanliga utgifter inkluderar kostnader som är "vanliga och accepterade" för din typ av verksamhet. Å andra sidan är nödvändiga utgifter utgifter som är "hjälpsamma och lämpliga" för ditt företag.
Dessutom, för att dra nytta av avdraget, måste din företags personliga egendom endast användas för affärsändamål. Du kan till exempel dra av en bärbar dator som du bara använder för att hantera och underhålla ditt företags information. Men om du använder den bärbara datorn hemma för personligt bruk (t.ex. sociala medier, titta på videor, etc.) utöver affärsrelaterade användningar, kommer du förmodligen inte att kunna dra av det.
Ange eventuella tillämpliga avdrag för personlig egendomsskatt på ditt företags federala skattedeklaration.
Om du har några frågor om vilken personlig egendom du kan dra av och inte kan dra av eller andra avdragsrelaterade frågor, kolla in publikation 535 eller kontakta IRS direkt.
Det kan vara förvirrande att hantera företagsskatter på egendom, särskilt om du precis har startat ditt företag och håller på att lära dig hur det går.
För att förenkla hanteringen av företagsskatter för personlig fastighet för ditt företag, gör dina läxor genom att undersöka lokala och statliga skattelagar. Kontakta din statliga och lokala skattemyndighet för att ta reda på om du behöver betala personlig egendomsskatt på föremål som används i ditt företag. Se till att också undersöka vilka poster du kan dra av på din företagsdeklaration.
När du får din företags personliga fastighetsskatteräkning, granska den noggrant för att säkerställa att den är korrekt. Om beloppet eller faktureringsuppgifterna verkar felaktiga, kontakta ditt lokala skattekontor.
För att ytterligare effektivisera ditt företags personliga fastighetsskatteprocess, överväg att anlita en revisor eller en skatterådgivare för att hjälpa dig. Eller överväg att investera i bokföringsprogram för att hålla reda på dina utgifter och affärsintäkter.
Som alltid, se till att du för ditt företags fastighetsskatteregister i händelse av en revision. Förvara dina register på en säker plats, till exempel ett låst arkivskåp eller lösenordsskyddat digitalt arkivsystem.
Behöver du ett enkelt sätt att spåra ditt företags pengar? Patriots bokföringsprogram hjälper dig att effektivisera dina böcker så att du kan återgå till det som är viktigast:ditt företag. Prova det gratis idag!
Kan du samla in arbetslöshet och ha hyresrätt?
Måste du betala tillbaka skolbidrag?
Måste du betala en rörmokare om han inte kan stoppa din läcka?
Har du en 5-årsplan för ditt företag?
9 sätt att veta om du har en bra affärsidé
Typer av affärsstrukturer
Är det viktigare att betala mitt företagskreditkort eller mitt personliga kort?
Kan du få ett privatlån för att starta ett företag?