Kryptovaluta är ett av de hetaste ämnena i finansnyheterna just nu. Även om det är en volatil marknad, visar statistik att kryptoinvesterare har gjort betydande vinster i teknikens tidiga innings. Under de senaste åren har vi verkligen sett många människor tjäna mycket pengar på att köpa och sälja virtuella valutor.
Kanske har du redan köpt någon kryptovaluta själv. Om så är fallet kommer du så småningom att behöva hitta rätt tid för att ta ut pengar på kryptovalutabonanzan. Men innan du når den punkten bör du tänka på hur du ska hantera kryptoskatter. Det stämmer – om du säljer för en vinst, kommer Uncle Sam helt säkert att vilja ha sitt snitt. Så även om de virtuella valutorna faktiskt inte existerar, gör de skattebetalningar du måste göra absolut det.
Naturligtvis vill du minimera dina kryptoskatter så att du kan behålla mer av dina pengar och maximera dina vinster. För att göra detta behöver du först ha en grundläggande förståelse för hur kryptovalutavinster beskattas. Då kan du börja fundera på sätt att minska eller ta bort din skattesedel. Förhoppningsvis kommer informationen och tipsen nedan att hjälpa dig att hålla locket på kryptoskatter och låta dig komma framåt ekonomiskt.
Kryptovaluta anses vara "egendom" för federala inkomstskatteändamål. Och för den typiska investeraren behandlar IRS det som en kapitaltillgång. Som ett resultat av detta skiljer sig kryptoskatter inte från de skatter du betalar på alla andra vinster som realiseras vid försäljning eller utbyte av en kapitaltillgång.
När du köper en kapitaltillgång – vare sig det är en aktie, obligation, hus, widget, Dogecoin, Bitcoin eller annan investering – upprättar du en grund som motsvarar din kostnad för att förvärva den. När du säljer jämför du dina försäljningsintäkter med basen för att avgöra om du har en kapitalförlust eller en reavinst. Om dina intäkter överstiger ditt underlag har du en kapitalvinst. Om återföring har du en kapitalförlust.
Du måste också överväga den tidsperiod som du höll tillgången under. Beroende på hur länge du håller din kryptovaluta kommer dina vinster eller förluster att betraktas som "kortsiktiga" eller "långsiktiga". Den distinktionen kommer också att spela en stor roll för hur mycket du måste betala i kryptoskatter.
Nu när du vet lite mer om kryptoskatter, vilket egentligen bara är ett annat sätt att säga kapitalvinstskatter, vill du ha en uppsättning strategier för att minimera hur mycket du betalar till IRS. Här är några användbara tips för att minska din skattekostnad.
Som nyss nämnts kommer olika kapitalvinster att gälla beroende på hur länge du äger kryptovaluta. Om du vill sänka din skatteräkning, håll din kryptovaluta tillräckligt länge för att förvandla dina kortsiktiga vinster till långsiktiga vinster. Det kanske inte är en lätt uppgift, men om du har tålamod och mod att behålla din krypto i minst ett år innan du säljer, kommer du troligen att betala en reducerad skattesats på eventuell kapitalvinst.
Här är ett exempel: Mary, en ensam skattebetalare, tjänar 70 000 dollar i lön för 2021. Hon har också 5 000 dollar i kapitalvinst från försäljningen av kryptovaluta. Om vinsten är kortsiktig vinst kommer hon att ha 75 000 USD i ordinarie inkomst. Efter att ha gjort anspråk på standardavdraget lämnar det henne med 62 450 USD i beskattningsbar inkomst, vilket placerar henne i skatteklassen på 22 % och resulterar i en skattesedel på 9 488 USD. Men om vinsten är en långsiktig vinst, beskattas 70 000 USD av vanlig inkomst, minus standardavdraget, fortfarande inom 22 %, men 5 000 USD av kapitalvinst beskattas endast med 15 %. Det innebär en total skatt på 9 138 USD – och en besparing på 350 USD.
En annan strategi för att sänka skatterna som kryptoinvesterare måste betala är att kompensera kapitalvinster med kapitalförluster. Detta fungerar genom att subtrahera förluster på kryptotillgångar som du sålt under året från skattepliktiga vinster på kryptovalutor eller andra investeringar som har ökat i värde.
Men varnas:Du möter gränser när du använder den här strategin. När du redovisar investeringsförluster måste du först kvitta förluster av samma typ. Till exempel minskar kortsiktiga förluster först dina kortsiktiga vinster medan långsiktiga förluster minskar dina långsiktiga vinster.
Efter det, om du har nettoförluster av endera typen, kan du använda dem för att kompensera den andra typen av kapitalvinst. Så, till exempel, om du har överskjutande kortsiktiga förluster, kan du använda dem mot eventuell återstående långsiktig kapitalvinst.
Om du fortfarande har en nettoförlust tillgänglig kan du använda den för att sänka din ordinarie inkomst. Men när du följer denna strategi kan du bara använda upp till 3 000 USD i kapitalförlust för att sänka din vanliga inkomst under ett givet år. Det återstående saldot rullas fram till nästa år för att kompensera för framtida vinster eller sänka din ordinarie inkomst med upp till 3 000 USD.
När du väntar på att dina kryptovinster ska konvertera från kort till lång sikt, kan du också överväga ett annat tidselement:att välja att sälja under ett låginkomstår.
Att sälja under ett låginkomstår kan hjälpa till med skatter på både kortsiktiga och långsiktiga vinster. Om du har kortsiktiga vinster, som beskattas som vanlig inkomst, kommer du inte att lägga till så mycket annan inkomst som driver dig in i en högre skatteklass. Till exempel, om du säljer kortfristiga tillgångar när du går i pension och inte längre tar ut löner, kan din skatteklass baseras helt på inkomsten från dina kortsiktiga vinster. Om du har långsiktiga kapitalvinster kan en lägre total inkomst för året innebära en lägre skattesats på dessa vinster också. Det beror på att den långsiktiga kapitalvinstsatsen som gäller för dig – antingen 0 %, 15 % eller 20 % – baseras på din skattepliktiga inkomst. Så om du har mindre skattepliktig inkomst är det mer sannolikt att du får en lägre långsiktig kapitalvinstskattesats.
Dessutom, om du väljer att gå i pension i förtid och har samlat på dig tillräckligt med pengar för att finansiera dina levnadskostnader tills du kan ta ut pengar från dina pensionskonton, kan du ha liten eller ingen inkomst under året. Om så är fallet är det här en perfekt tid att låsa in långsiktiga kapitalvinster och eventuellt betala en skattesats på 0 %.
Nära relaterad till att sälja dina uppskattade investeringar under ett låginkomstår, en annan beprövad skatteminimeringsstrategi innebär att sänka din skattepliktiga inkomst. Detta innebär att du ska leta igenom skattelagstiftningen för skatteavdrag och krediter som kan få ner din skattepliktiga inkomst.
Du kan till exempel ta hand om dyra medicinska procedurer, bidra till en traditionell IRA- eller 401(k)-plan, sätta pengar på ett hälsosparkonto eller donera pengar eller egendom till välgörenhet. Det finns gott om andra skatteavdrag och krediter som du också kan kvalificera dig för. Du kanske till och med vill be en skatteexpert hjälpa dig att upptäcka andra skattelättnader.
En annan strategi för att minimera din kryptoskatteräkning inkluderar att investera i ett skatteuppskjutet eller skattefritt Self-Directed Individual Retirement Account (SDIRA). På så sätt betalar du antingen skatt senare när du kan tänkas ha en lägre skattepliktig inkomst i pension eller i förskott när du bidrar till din Roth SDIRA eftersom du har förväntningar på högre skatter i pension.
Beroende på dina mål för att använda din förmögenhet kan du överväga ett annat sätt att sänka din kryptoskatt:Ge bort din kryptovaluta till familjemedlemmar.
IRS tillåter dig att ge upp till $15 000 per år per person utan skattekonsekvenser. Medan basen i kryptovalutan överförs till den nya ägaren, kan mottagaren tjäna en tillräckligt låg inkomst där de inte kommer att betala skatt på den uppskattade egendomen när den säljs. Eller åtminstone mindre i skatt än du kanske skulle behöva betala om du själv skulle sälja kryptovalutan.
Denna strategi spelar verkligen in i dina bredare fastighetsplaneringsmål och hur du vill överföra din förmögenhet. Det gör det också till något som du först bör diskutera med en fastighetsplanerare för att säkerställa att det passar in i din övergripande plan.
På samma sätt som att ge uppskattad krypto till en familjemedlem kan du också fundera på att donera din kryptovaluta till välgörenhet. Detta kommer inte bara att leda till ingen reavinstskatt, det kan också utlösa ett betydande skatteavdrag som du kan kräva på din skattedeklaration.
När du skänker en tillgång kan du kräva det uppskattade marknadsvärdet vid donationstillfället som ett avdrag mot din skattepliktiga inkomst. Om du till exempel äger Bitcoin till ett värde av 50 000 $ och väljer att donera det till en välgörenhetsorganisation som du regelbundet stödjer, kanske du kan skriva av detta som ett välgörenhetsavdrag när du återvänder. Dessutom, om välgörenhetsorganisationen kvalificerar sig som en skattebefriad 501(c)(3) välgörenhetsorganisation, behöver den inte betala kapitalvinstskatt när den säljer den donerade kryptovalutan senare.
Glömt i den här artikeln – fram till nu – är inkomstskatter på statlig nivå. Inte överraskande har din stat ett egenintresse av dina investeringsvinster också.
Lyckligtvis erbjuder ett antal skattevänliga stater låga eller inga inkomstskatter. Det betyder att du kanske betalar skatt på federal nivå, men du kommer inte att vara skyldig mycket till statens statskassan.
Om du kan, överväg att flytta till en stat med låg eller ingen inkomstskatt för att sänka eller till och med utplåna skatter på alla typer av inkomster. Dessa besparingar kan läggas ihop och hjälpa dig att behålla mer av dina kryptointäkter.
Den sista strategin för minimering av kryptoskatt på denna lista är att testamentera dina kryptotillgångar som en del av din egendom. När du går bort kommer investeringen att få ett "steg upp" (dvs en ökning) i förhållande till dess verkliga marknadsvärde vid tidpunkten för din död. På så sätt behöver dina arvingar inte betala skatt baserat på din ursprungliga grund när de säljer kryptovalutan de ärvt.
Men eftersom kryptovalutor har betydande volatilitet, beroende på vilka virtuella valutor du ägde, kan de skjuta upp (eller ner) med ett ögonblicks varsel. Om detta händer och de virtuella valutorna går till månen, kommer åtminstone dina arvingars skatteräkning inte att vara lika stor eftersom de fick polletterna med en ökad basis.
