Varje år justerar IRS det maximala belopp som skattebetalarna kan bidra till skattegynnade pensionssparplaner för att återspegla ökningar i levnadskostnaderna. Tyvärr var inflationen så låg 2020 att det maximala du kan bidra med till skattegynnade pensionssparkonton är oförändrat för 2021. Så här fördelar det sig:
Arbetsgivarsponsrade pensionssparplaner. Det mesta du kan spara i 401(k)s, Roth 401(k)s och andra arbetsgivarplaner 2021 är $19 500. Upphämtningsbidraget för personer 50 år och äldre är $6 500.
Traditionella eller Roth IRA. Det maximala du kan bidra till en IRA 2021 är $6 000. Upphämtningsbidraget för sparare 50 år och äldre förblir 1 000 USD.
Det finns en glimt av goda nyheter:IRS ökade mängden pengar som arbetare som omfattas av en arbetsgivarsponsrad plan kan tjäna 2021 och fortfarande dra av bidrag till en IRA. (Det finns inga inkomstavskärningar för individer som inte omfattas av en arbetsgivarsponsrad plan; de kan dra av det högsta tillåtna.)
Ensamstående skattebetalare som omfattas av en 401(k) eller annan pensionsplan på arbetsplatsen kan dra av hela sitt bidrag till en IRA om deras inkomst är $66 000 eller mindre; avdraget avvecklas gradvis tills inkomsten når $76 000. Det är upp från 65 000 USD till 75 000 USD 2020. För gifta par som ansöker gemensamt, om den make som lämnar IRA-bidraget omfattas av en pensionsplan på arbetsplatsen, är utfasningsintervallet 105 000 USD till 125 000 USD, upp från 104 000 USD till 0124 USD.
Om en make omfattas av en plan som tillhandahålls av arbetsgivaren och den andra inte är det, kan den andra maken dra av IRA-avgifter om parets gemensamma inkomst är mellan 198 000 $ och 208 000 $, upp från 196 000 $ och 206 000 $ 2020.
IRS justerade också hur mycket pengar du kan tjäna och fortfarande bidra till en Roth IRA. Roth-bidrag är inte avdragsgilla, men så länge du har ägt din Roth i minst fem år och är 59½ eller äldre är uttag skattefria. Singlar med modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI) på mindre än 125 000 $ (upp från 124 000 $ 2020) kan ge maximalt bidrag till en Roth. Beloppet fasas ut till 140 000 USD (upp från 139 000 USD). Gifta par som ansöker gemensamt kan ge det maximala bidraget om deras MAGI är mindre än 198 000 USD, och fasas ut till 208 000 USD (upp från 196 000 USD till 206 000 USD).
Det finns ingen inkomstgräns för att konvertera en traditionell IRA till en Roth (se Din guide till Roth-konverteringar).
Det maximala du kan spara på ett hälsosparkonto ökar 2021 – även om det inte är så mycket. År 2021 kan du spara 3 600 USD för individuell täckning, upp från 3 550 USD 2020. För familjetäckning kan du spara så mycket som 7 200 USD, upp från 7 100 USD 2020. Det maximala bidraget för att komma ikapp för personer 50 år och äldre förblir oförändrat på 1 000 USD för både enskilda konton och familjekonton.
HSA:er ger ett kraftfullt sätt att spara för egna medicinska utgifter. Bidrag är före skatt (eller avdragsgilla om din HSA inte är arbetsgivarsponsrad), medlen växer upp med skatt på kontot och uttag är skattefria för kvalificerade medicinska utgifter. Om du inte använder pengarna kan du rulla över dem för kommande år. En HSA är också ett smart sätt att spara för sjukvårdskostnader i pension.
För att kvalificera dig för en HSA måste du vara inskriven i en sjukförsäkringsplan med hög avdragsgill; kraven förblir oförändrade för 2021. Din plan måste ha en självrisk på minst 1 400 USD för individuell täckning eller 2 800 USD för familjetäckning.
Din plan måste också ha en gräns för egen täckning för att kvalificera sig för en HSA, och dessa trösklar ökar något under 2021. Individuella försäkringar måste ha en gräns på 7 000 USD för individuell täckning, upp från 6 900 USD 2020. För familjer planer är maxbeloppet 14 000 USD, upp från 13 800 USD 2020.
Tack vare lagen om Coronavirus Aid, Relief and Economic Security (CARES) som trädde i kraft i början av 2020, är fler sjukvårdskostnader berättigade till skattefria uttag. Du kan använda pengar från din HSA för att betala för receptfria läkemedel, som acetylsalicylsyra och hostsaft, utan läkarrecept. Du kan också använda pengarna för att betala för tamponger, bindor och andra hygienprodukter för kvinnor.
