Redaktörens anmärkning:Den här historien dök ursprungligen upp på NewRetirement.
När vi når en viss ålder måste vi - för att undvika skattepåföljder - ta erforderliga minimiutdelningar från IRA, 401(k)s och andra typer av skattefördelaktiga konton (alla pensionskonton finansierade med bidrag före skatt). Tills nyligen var åldern 70,5 år. Det är nu 72 om du inte fyllde 70,5 före slutet av 2019. Här är några strategier för att hantera nödvändiga minimiutdelningar (RMDs).
Låt oss dela upp exakt vad en obligatorisk minimidistribution är:
Så RMD är uttag av ett belopp som bestäms av IRS som du verkligen borde göra varje år efter att du fyllt 70,5-72 (beroende på ditt födelseår) för att undvika straff.
Dessa årliga utdelningar är dock fullt skattepliktiga till ordinarie inkomstskattesatser. Därför kan RMDs, och tillhörande skatter, allvarligt urholka din förmögenhet. Det är vettigt att titta på sätt att minimera skatter där du kan.
Nödvändiga minimiutdelningar är regeringens sätt att återvinna skattelättnader på de första bidragen till ditt pensionskonto och åren med skatteuppskjuten förmögenhet.
För vissa pensionärer är dessa utdelningar en väsentlig del av deras pensionsinkomst. Andra kan ha andra inkomstkällor och behöver inte en del av eller hela summan av dessa utdelningar.
Om RMD inte behövs, bör du titta på de bästa strategierna för att hantera erforderliga minimiutdelningar och minimera utdelningsbeloppet eller skjuta upp det och den medföljande skatteträffen. Dessa strategier bör ses i det övergripande sammanhanget för din pensionsplan. Skatteflykt är en taktik, inte ett mål i sig självt.
Om det är lämpligt för din situation kan en eller flera av dessa strategier hjälpa dig att optimera din förmögenhet.
Här är sex sätt du kan minimera effekten av dina uttag:
2015 gjorde kongressen äntligen kvalificerade välgörenhetsutdelningar (QCDs) till en permanent del av skattelagen. QCD är ett värdefullt verktyg för dem som är minst 70,5, som inte behöver använda pengarna själva och som har välgörenhetsböjelser.
QCD-reglerna tillåter dig att donera upp till $100 000 av din RMD till en kvalificerad välgörenhetsorganisation. Det belopp som ges till välgörenhetsorganisationen är inte skattepliktigt, även om det inte finns något extra avdrag för bidraget till välgörenhet. QCD:er kommer att sänka din skatt och låter dig uppfylla dina välgörenhetsavsikter samtidigt.
Qualified Longevity Annuity Contracts (QLACs) kan köpas inom ett IRA- eller 401(k)-konto och gör det möjligt för kontoinnehavaren att skjuta upp RMD till så sent som vid 85 års ålder. En QLAC är en nyskapad produkt som är en uppskjuten annuitet med fast ränta , och betalningar kan börja i vilken ålder som helst upp till 85 år. De som köper en QLAC kan använda den tillsammans med sin arbetsgivarsponsrade 401(k) eller annan kvalificerad plan och börja ta emot betalningar mycket senare i livet än vad andra investeringsprodukter tillåter.
Potentiellt en bra idé i teorin, att använda den för att skjuta upp RMD:er kan eller kanske inte vara en bra idé i verkligheten. Även om ingen gillar tanken på att betala skatt på sina RMD:er, är den större frågan om detta kommer att vara fördelaktigt för dig över tid när det gäller din övergripande pensionsplanering.
En grundlig analys bör göras innan man går vidare med en QLAC eller någon annan livränta produkt. Du kan lära dig mer om QLAC här.
Det kan finnas många fördelar med att arbeta långt efter den traditionella pensionsåldern. Om du arbetar efter den ålder då du normalt skulle behöva ta en RMD, behöver du inte ta dem från din nuvarande arbetsgivares 401(k) (förutsatt att du inte äger 5 % eller mer av företaget och att din arbetsgivare har valt att tillåta detta uppskjutande av RMD).
En potentiell strategi är att göra en omvänd rollover av alla traditionella IRA-pengar till din nuvarande arbetsgivares plan. Detta kommer att ge de pengarna samma uppskov från RMDs.
Några saker att notera. För det första måste din arbetsgivares plan tillåta sådana rullningar. För det andra är endast pengar som ursprungligen bidragit före skatt tillåtna. Detta kan inkludera pengar som rullas över från en tidigare arbetsgivares 401(k) till IRA. Slutligen kommer du att vilja utföra lite due diligence på din nuvarande 401(k). Erbjuder det solida investeringar och låga kostnader? Att undvika RMD:er är bra, men inte på bekostnad av att flytta pengarna till en usel 401(k) plan.
Pengar före skatt som finns på ett traditionellt IRA-konto kan konverteras till ett Roth IRA-konto. Roth IRAs är inte föremål för RMD:er för dig eller för en partner som ärver kontot. Du kan överväga att konvertera några eller alla av dina kvalificerade traditionella IRA-tillgångar innan RMD börjar.
Pengar omvandlade till en Roth IRA är fullt skattepliktiga under det år som konverteras. Effekten av dessa skatter som betalas nu måste vägas mot skattebesparingarna på vägen för att avgöra om detta är en bra strategi för dig eller inte.
Ärvda Roth IRAs som lämnas till förmånstagare som inte är makar och Roth 401(k)-konton är också föremål för RMD, även om dessa utdelningar inte är skattepliktiga. De förlorar dock Roths skattefria skydd. När det gäller Roth 401(k) kan den rullas över till en Roth IRA och den kommer att få samma behandling.
En annan källa till potentiella RMD är ärvda IRA. Förmånstagare som är yngre än 70,5 kan behöva ta RMDs om den ursprungliga kontoägaren tog dem före deras död, men förmånstagaren skulle ta RMDs baserat på sin egen ålder, vilket gör det möjligt för dem att ta mindre utdelningar och sträcka ut skatteuppskjuten karaktär av kontot under en längre tid.
Om du har flera IRA måste du beräkna varje konto individuellt, men du kan ta ditt totala RMD-belopp från ett eller flera konton.
Detta kan vara användbart om några av dina konton går bra medan andra går dåligt.
