Pensionärer förbiser ofta skatteplanering. Detta beror vanligtvis på att pensionärer är i en av de lägre skatteklasserna och lever på fasta inkomster som inte ger mycket skatt eller ekonomisk flexibilitet.

Men det finns strategier som kan sänka den totala skattebördan och göra det möjligt för seniorer att sova på natten. Låt oss ta en närmare titt på tre viktiga planeringsidéer.

Roth-konvertering

Många går i pension i 60-årsåldern. Obligatoriska minimiutdelningar (RMDs) startar vid 70½ års ålder. Mellan dessa två åldrar har pensionärer vanligtvis lägre skattepliktiga inkomster. Så det är vettigt att överväga att konvertera medel från en traditionell IRA till en Roth IRA.

Roth IRA är fantastiska pensionsfordon. Problemet är att de flesta pensionärer helt enkelt inte kan ge betydande bidrag till dem under sin livstid eftersom de är så fokuserade på skatteuppskov med en 401(k)-plan. Så att överväga en Roth IRA-konvertering kan vara mycket vettigt under dina pensionsår.

Du kommer att behöva betala skatt på medlen vid konvertering. Men dessa medel kommer att växa skattefritt, och Roth IRA är inte föremål för RMDs. Denna strategi är mycket meningsfull för år då du är i en lägre skatteklass.

Skänka en del av din IRA till välgörenhet

Många pensionärer gillar inte att ta RMD eftersom de måste betala skatt på dem. Men många inser inte att de kan donera IRA direkt till en välgörenhetsorganisation. På så sätt uppfyller de RMD-kravet och de får även kvitta inkomsten med välgörenhetsbidraget.

Du får bidra med mer än din RMD till välgörenhet, men bara upp till det högsta tillåtna årliga bidraget på $100 000. Organisationen är skyldig att ge dig ett uttalande som bekräftar det mottagna beloppet och att inga varor, tjänster eller förmåner av något slag har tillhandahållits eller kommer att tillhandahållas dig. Bidraget kan inte gå till en givarrådd fond eller privat stiftelse. Denna strategi är mycket meningsfull om du vill donera till ett gott ändamål och ändå minimera din skatteskuld.

Segregera företagsaktier i en 401(k)

Denna nästa strategi används mycket sällan men kan vara mycket kraftfull. Skatteavdraget kallas Net Unrealized Appreciation, och det kan ge betydande besparingar om en pensionär hade investerat pengar i företagets aktier inom sitt 401(k)-konto.

När människor går i pension rullar de vanligtvis över sina 401(k) till en IRA. Om de äger aktier i sitt företag inom IRA, rullas det ofta över också. Vid försäljningen av aktien distribueras den sedan från IRA och beskattas enligt ordinarie skattesatser.

Ett alternativ är att separera aktien från dina 401(k)-konton och rulla aktierna till ett skattepliktigt mäklarkonto. Detta är vettigt om du har ett betydande uppskattat lager inom din 401(k). Du måste betala skatt på den aktuella distributionen, men när aktien sedan säljs kommer du att kunna betala skatt till den föredragna långsiktiga kapitalvinstsatsen.

Låt oss till exempel anta att du hade 500 000 $ i en 401(k). Av det beloppet fanns $100 000 i företagets aktier och resten investerade i fonder. Låt oss också anta att kostnadsbasen för aktien var $20 000.

Du skulle ta aktiefördelningen på $20 000 och betala vanlig inkomst på den överföringen. Om värdet på aktien växer till 150 000 $ och säljs, skulle du betala den föredragna långsiktiga kapitalvinsten på vinsten på 130 000 $. Om du väljer att aldrig sälja aktien, kommer den uppskattade aktien att överföras till din dödsbo vid dödsfallet och skulle vanligtvis få ett föredraget steg upp i grunden.

Den allmänna regeln är att du vill betala din skatteräkning när din skattesats är som lägst. Men några skattestrategier kan hjälpa dig att sänka din totala skattebörda och leva bekvämt i pension. Alla pensionärer bör göra en skatterevision vid årsskiftet för att säkerställa att de är skatteeffektiva.