Många människor kanske inte inser att deras testamente inte styr vem som ärver alla deras tillgångar när de dör. Många tillgångar passerar som förmånstagare – vilket är möjligheten att fylla i ett formulär med det finansiella företaget som innehar tillgången och namnet på vem som kommer att ärva tillgången vid din död.
Tillgångar som livförsäkringar, livräntor och pensionskonton (401(k)s, IRAs, 403bs och liknande konton) passerar alla som förmånstagare. Dessutom tillåter många finansiella företag dig att namnge förmånstagare på icke-pensioneringskonton, som är kända som TOD (överföring vid död) eller POD (betala vid död) konton.
Även om att namnge en förmånstagare kan vara ett enkelt sätt att säkerställa att dina nära och kära kommer att få tillgångar direkt, kan förmånstagarebeteckningar också orsaka många problem. Det är ditt ansvar att se till att dina mottagare är korrekt ifyllda och ges till finansbolaget – och misstag kan bli kostsamma.
Här är fem kritiska misstag att undvika när du hanterar dina förmånstagare:
Många nämner aldrig en förmånstagare för pensionskonton eller livförsäkring. Anledningen kan vara att folk kanske inte inser att de kan namnge en förmånstagare, eller att de helt enkelt aldrig hinner fylla i formulären.
Om du inte nämner en förmånstagare för livförsäkring eller pensionskonton, så har det finansiella företaget sina egna regler om var tillgångarna ska ta vägen efter att du dör. För livförsäkring kommer intäkterna vanligtvis att betalas ut till din bouppteckning. Det betyder att din familj kommer att behöva anlita en advokat, gå till domstol och lösa ditt dödsbo för att kräva intäkterna.
För pensionsförmåner, om du är gift, kommer din make sannolikt att få tillgångarna. Men om du inte är gift kommer pensionskontot sannolikt att betalas ut till din bouppteckning, vilket har obehagliga konsekvenser för inkomstskatten. När ett dödsbo är förmånstagare av ett pensionskonto, måste alla tillgångar betalas ut från pensionskontot inom fem år efter dödsfallet. Detta orsakar en acceleration av den uppskjutna inkomstskatten, som måste betalas tidigare än vad som annars hade varit nödvändigt.
Inte alla nära och kära ska få en tillgång direkt. Dessa individer inkluderar minderåriga, individer med särskilda behov eller individer med oförmåga att hantera tillgångar eller med borgenärsfrågor. Eftersom barn inte är juridiskt behöriga kommer de inte att kunna göra anspråk på tillgångarna. En domstol utsedd person (känd som en konservator) måste kräva och hantera pengarna tills den minderårige fyller 18 år.
Konservatorier kan bli mycket kostsamma och kräver årlig redovisning till domstolen. Dessutom behöver konservatorer ofta lämna in en obligation till domstolen, som vanligtvis köps från ett försäkringsbolag och kan vara dyr.
Individer med särskilda behov som får tillgångar direkt kan förlora värdefulla statliga förmåner, för när de väl får arvet direkt kommer de mer än troligt att äga för många tillgångar för att kvalificera sig. Och individer med ekonomiska problem eller problem med fordringsägare kan förlora tillgången genom misskötsel eller skulder.
I sådana fall är det att föredra att skapa en stiftelse som utses som förmånstagare. Förvaltaren (som är ansvarig för Trusten) kan göra anspråk på och hantera tillgången för dina avsedda mottagare under en tidsperiod som tar hänsyn till varje enskild situation.
Ibland fyller individer i sina formulär för beteckning av förmånstagare felaktigt. Det kan finnas flera personer i en familj med liknande namn (såsom Sr., Jr. och III), men formuläret för beteckning av förmånstagare är kanske inte specifikt. Individer ändrar sina namn med tiden genom äktenskap eller skilsmässa, eller så kan antaganden göras om en persons juridiska namn som senare visar sig vara felaktiga.
Att inte ha namn som matchar exakt kan orsaka förseningar i utbetalningar, och i värsta fall med två personer med liknande namn kan det leda till rättstvister.
Vem du vill eller bör namnge som förmånstagare kommer sannolikt att förändras med tiden när omständigheterna förändras. Att namnge en förmånstagare är en del av en övergripande fastighetsplan. Precis som livet förändras, bör din fastighetsplan också göra det.
Utnämningar av förmånstagare är en viktig del av den övergripande planen, så du vill se till att de uppdateras regelbundet.
Hur förmånstagarbeteckningar ska fyllas i är en del av en övergripande ekonomi- och fastighetsplan. Det är bäst att involvera dina juridiska och finansiella rådgivare för att avgöra vad som är bäst för din individuella situation.
Kom ihåg att förmånstagarbeteckningar är utformade för att säkerställa att du har det ultimata ordet över vem som får dina tillgångar när du är borta. Genom att ta dig tid att noggrant (och korrekt) välja dina förmånstagare och sedan med jämna mellanrum se över dessa val och göra nödvändiga uppdateringar, behåller du kontrollen över dina pengar ... och det är trots allt vad fastighetsplanering handlar om.
