Oavsett var du befinner dig i din karriär bör tänkande och planering inför pensionen vara i fokus. För anställda med aktiekompensationspaket kan du kanske redan ha nått dina pensionsmål om du inkluderar värdet på ditt paket. Å andra sidan kan du behöva ta en djupare titt på din ekonomi innan du går i pension.
Aktieersättning är varje ersättning som baseras på värdet av specificerade aktier (i allmänhet arbetsgivarens lager). Det innebär vanligtvis en intjänandeperiod, vilket uppmuntrar dig att stanna kvar i företaget under en viss tid för att få förmånen. Detta är särskilt sant eftersom aktieersättning kan åtföljas av en lön som är lägre än marknaden.
Egenkapitalkompensation är dock inte bara av värde för den arbetsgivare som vill behålla enastående talang. Det kan också vara centralt i pensionsplanen för samma anställda. Om du valde rätt företag – ett vars aktiekurs växer avsevärt under din tjänstgöring där – kan värdet vara en kritisk komponent i din pensionsplan.
Mer än hälften av de anställda som får aktieersättning förväntar sig att använda den som en del av sin pension. Enligt Plan Adviser är det genomsnittliga intjänade saldot över $97 000 och det genomsnittliga totala värdet för en arbetares aktieersättning är nästan $150 000. Men för att använda aktierna för förtidspension måste du vara säker på att du har uppfyllt alla krav för att intjäna dessa aktier.
Aktuella bevis tyder på att färre än en fjärdedel av de anställda någonsin har utnyttjat sina aktieoptioner, enligt CNBC. Om du planerar att utnyttja dina optioner och använda din aktieersättning vid pensionering, kan du behöva uppfylla vissa villkor, inklusive ett krav på ålder vid pensionering och ett krav på anställningstid. Det är dock viktigt att notera att även om du uppfyller dessa krav när du bestämmer dig för att gå i pension, är det möjligt att du enligt en företagsplan fortfarande inte är berättigad att få några av dina oförtjänta aktier.
Istället kan sådana aktier förverkas, fortsätta att intjänas enligt det ursprungliga schemat, eller, i vissa fall, kan intjänas omedelbart. Se till att du förstår exakt hur din plan fungerar. En finansiell expert kan ge dig användbar vägledning här också.
En av de mest grundläggande reglerna för en investeringsportfölj är att diversifiering kanske är den primära riskkontrollen. En diversifierad portfölj kan skydda dem som inte ägnar sin fulla tid åt att titta på sina aktier; som Warren Buffett sa, "Diversifiering är skydd mot okunnighet" för den icke-professionella investeraren.
En fara med att använda aktieersättning vid pensionering är att den till sin natur inte är diversifierad. Med andra ord, när du blir äldre, genom att förlita dig på din aktieersättningsportfölj och företagsaktier, kan du bli överexponerad för risk i aktien i ett enskilt företag - din arbetsgivare - på ett sätt som inte längre passar din investeringsprofil.
Även när du känner igen denna risk kan det vara svårt att hantera den. Det finns flera sätt att närma sig detta problem. Om du har fått mer än en typ av aktieersättning kan du kanske använda dem strategiskt för att hjälpa till att diversifiera din risk. Å andra sidan, om du har en ekonomisk eller känslomässig anledning att fortsätta att hålla den koncentrerade positionen, kanske du vill vara medveten om vad detta kommer att innebära för din pensionsfond. Du bör avgöra om du är beroende av dessa pengar eller om det är extra.
På samma sätt är det också möjligt att hålla den koncentrerade positionen eller sälja den till marknaden. I vilket fall som helst bör du inse att en koncentrerad portfölj kan vara mer volatil än en diversifierad, vilket kan innebära större risk än den snart pensionerade du vill bära.
När du väl har bestämt dig för hur mycket av aktieersättningen du vill fortsätta att inneha kan en investeringsprofessionell vägleda dig mot en mängd olika investeringsstrategier. Ett exempel kan tillåta diversifierade tillgångar att producera inkomster för att täcka dina "tidiga" pensionsår utan att röra skattekvalificerade tillgångar som kan medföra straffavgifter eller skatter. Du bör också överväga ditt fortsatta engagemang i ditt företag, vilket kommer att påverka hur snabbt och hur mycket du vill sälja.
Om du bestämmer dig för att minska eller likvidera aktiekompensationspositionen är det också viktigt att komma ihåg att en likvidation av dessa aktier med stor sannolikhet kan skapa skattekonsekvenser för dig. Det kan finnas både vanlig inkomst- och kapitalvinstskatt på aktierna, och tidpunkten och betalningen av dessa skatter måste också planeras. Om du inte gör det kan det få en betydande negativ effekt på dina pensionstillgångar. Pensionsinkomster beskattas på flera olika sätt, och det är viktigt att planera för det.
Du kommer att behöva planera tidpunkten för dina likvidationer för att sprida ut skattekonsekvenserna, såväl som ditt pensionskassaflöde. Du bör samarbeta med din finansexpert för att utforska sätt att generera intäkter från de aktier du fortsätter att inneha. De kan också hjälpa dig med planering för att täcka skatter som kommer att uppstå från investeringsintäkter, försäljning av aktier och, så småningom, från uttag från dina pensionskonton.
Aktieersättning kan ge dig en viktig brygga från förtidspension till den ålder då dina andra pensionstillgångar blir tillgängliga. Att använda dessa aktier för att skapa inkomster under åren av förtidspensionering kommer att möjliggöra senare, strafffria användning av traditionella pensionstillgångar.
