De flesta par ägnar tid åt att prata om pension och ser fram emot de fantastiska saker de kommer att göra tillsammans när de inte längre arbetar.

Vissa inleder dessa konversationer tidigare än andra, men om de är smarta, när de har nått 50- eller början av 60-årsåldern, kommer ett gift par att ha skapat en solid ekonomisk plan som kommer att ge tillräckligt med inkomst för att betala för den pensionslivsstil de har båda drömt om.

Tyvärr, när de gör den planeringen, undviker eller glömmer många par att prata om hur deras ekonomi kommer att se ut på nettobasis när den ena maken går bort och den andra lämnas ensam.

En pensionsplan som inte inkluderar övergång till änka är helt enkelt ofullständig. Och det kan lätt och snabbt gå ur spåret.

Varför? Tja, till att börja med, när en make går bort, försvinner den minsta av parets två socialförsäkringskontroller automatiskt. Till exempel, om en make fick 1 700 USD i månaden och den andra fick 2 100 USD, skulle den efterlevande maken bara få 2 100 USD. Den extra månadschecken på $1 700 skulle försvinna.

Om det inte finns någon annan inkomstkälla för att ersätta det förlorade beloppet, kan den överlevande behöva minska och/eller ge upp några av de drömmar som paret en gång hade.

Och om ersättningsinkomsten kommer från skatteuppskjutna investeringar kan det leda till ett annat problem – en större skattesedel.

När en efterlevande make övergår till att vara ensam arkivarie på sin inkomstdeklaration, resulterar det ofta i att han måste betala mer i inkomstskatt - ett fenomen som ibland kallas "överlevandefällan" eller "änkas straff". Och det fungerar så här:

Ensamregistrerare får ett mindre schablonavdrag på sin inkomstdeklaration än samarkivarie får. (För 2020 är standardavdraget 24 800 USD för gemensamma arkivarier mot 12 400 USD för ensam arkivarie. Gemensamma arkivarier som är 65 år eller äldre får ytterligare 2 600 USD avdrag, medan ensamstående arkivarier som är 65 eller äldre bara får 1 650 USD mer.) Med det mindre standardavdraget och samma eller liknande belopp av skattepliktig inkomst, finns det en god chans att den efterlevande maken kommer att hamna i en högre skatteklass och betala en högre skattesats.

Så, till exempel, en skattebetalare som hade en skattesats på 12 % som ett gift par som ansöker tillsammans med en beskattningsbar inkomst på 80 000 USD kunde se sin skattesats stiga till 22 % som en ensam betalare med samma skattepliktiga inkomst. Skillnaden kan kosta den personen tusentals dollar den 15 april.

För att lägga förolämpning till skada, kan pensionärer med högre inkomster också sluta med att betala mer skatter på social trygghet, ett tillägg på Medicare och, möjligen, en tilläggsskatt på nettoinvesteringsinkomst som de inte skulle ha varit föremål för före sin makes död , eftersom trösklarna för dessa skatter är lägre för ensamregistrerare.

Vad kan ett par göra för att undvika "änkans straff" och andra ekonomiska problem som efterlevande makar ofta stöter på? Här är några steg att överväga:

1. Förstå hur socialförsäkringsförmåner fungerar för gifta par. Gör det bästa av att göra anspråk på strategier som kan hjälpa till att maximera fördelen som den efterlevande maken kommer att få.
2. Om en eller båda makarna kommer att få arbetsgivarpension, titta på hur du kan maximera den förmånen också . Fråga din planadministratör om varje tillgängligt utbetalningsalternativ och gå igenom olika scenarier för att avgöra hur varje alternativ skulle påverka en efterlevande make/maka.
3. Överväg att konvertera pengar från skatteuppskjutna pensionskonton (401(k)s, traditionella IRA, etc.) till en Roth IRA. En serie partiella konverteringar skulle kunna göras under en period av några år för att undvika att krypa in i en högre skatteklass. Om pengarna finns på ett Roth-konto behöver den efterlevande maken inte oroa sig för att betala skatt på nödvändiga uttag eller behöva ta erforderliga minimiutdelningar vid 72 års ålder.
4. Förbered dig för livet ensam. Se till att förmånsbeteckningarna är korrekta på alla försäkringar eller konton som kan ärvas. Båda makarna bör veta var alla viktiga dokument förvaras och vilka kontonummer och lösenord som kan behövas för åtkomst. Och båda makarnas namn bör finnas på elräkningar, leasingavtal, titlar etc. 
5. Låt inte skulder bli en börda. Försök att betala av alla skulder (kreditkortskonton, bolån och andra lån) som kan orsaka en ekonomisk påfrestning för den efterlevande maken.
6. Överväg att köpa eller uppgradera dina livförsäkringar. De flesta livförsäkringsutbetalningar är skattefria, så den efterlevande maken kan använda pengarna för inkomstersättning och undvika änkans straff.
7. Ha en plan. Och se till att båda makarna deltar i alla ekonomiska beslut.

Att förlora en make är tufft nog utan att behöva oroa sig för sin ekonomi. Att ha en plan för vad som händer härnäst kan göra en enorm skillnad för att hjälpa den överlevande att upprätthålla en bekväm livsstil. En finansiell rådgivare som är kunnig om social trygghet, skatter i pension, arvsplanering och andra pensionsrelaterade frågor kan rädda dig eller din make från många av de bekymmer som är vanliga i änkaskap.

Kim Franke-Folstad bidrog till den här artikeln.