Anställda som omfattas av företagets pensionsplaner är bekanta med avgiftsbestämda planer som 401(k), 403(b) eller SEP-IRA-konton. En pengainköpsplan är en annan sådan arbetsgivarsponsrad plan som kan hjälpa dig att spara till pensionen. Det liknar dessa andra konton, förutom att bidragen vanligtvis görs av företaget istället för den anställde. I den här artikeln kommer vi att definiera vad dessa planer är, hur de fungerar och årliga bidragsgränser. Överväg att arbeta med en finansiell rådgivare för att se till att du drar full nytta av arbetsgivarsponsrade möjligheter.
En pengainköpsplan är ett arbetsgivarsponsrat pensionskonto som bidrar med en viss procentandel av varje anställds årslön. Arbetsgivare betalar årliga bidrag till varje anställds konto oavsett hur företaget presterar. Pengaköpsplaner är avgiftsbestämda planer, liknande en 401(k) eller 403(b).
De årliga bidragen från arbetsgivaren definieras av dokumenten för penningköpsplanen. Till exempel, om plandokumenten säger 5 % kommer varje anställd få 5 % av sin lön till ett separat konto inom planen. För en anställd med 60 000 USD i lön skulle bidraget för deras räkning vara 3 000 USD. Om företaget inte gör de nödvändiga bidragen, är det skyldigt punktskatter på det belopp som inte har bidragit.
Även om pengarköpsplaner liknar mer vanliga företagspensionsplaner, har de unika funktioner som skiljer dem från de andra. Här är funktionerna som gör att köpplaner för pengar fungerar:
Liksom de flesta pensionsplaner har pengarköpsplaner gränser för hur mycket som kan bidra med varje år. Med inköpsplaner för pengar kan en arbetsgivare bidra med upp till 25 % av en anställds lön, med ett tak på 58 000 $ för 2021. Det årliga maximivärdet är föremål för justeringar av levnadskostnaden, så taket kommer med största sannolikhet att öka varje år. På grund av de höga årliga bidragsgränserna kan saldon för penningköpsplaner växa mycket snabbare än andra pensionskonton med lägre gränser.
Arbetsgivare kan erbjuda andra arbetsgivarsponsrade pensionsplaner utöver pengaköpsplanen. För en arbetare med en pengainköpsplan och en 401(k) kan upp till 77 500 $ bidra till deras arbetsgivarsponsrade pensionskonton varje år. Det skulle vara 58 000 $ från den arbetsgivarbetalda inköpsplanen plus individuella 401 (k) bidrag på 19 500 $ som undanhålls från deras lönecheck. Om de är berättigade kan den anställde också bidra med ytterligare $6 000 till en traditionell eller Roth IRA.
Här är de nuvarande årliga bidragsgränserna 2021 för flera populära pensionskonton.
Pensionsplan med årliga bidragsgränser 2021* Traditionell eller Roth IRA $6,000 401(k) $19,500 403(b) $19,500 457 $19,500 Solo 401(k) $58,000 SEP-IRA $58,000 Vinstdelningsplan $58,000 $58,000 $58,000 pengar*Bidragsgränser kan vara högre i vissa planer baserat på en anställds ålder.
Båda dessa planer erbjuder arbetsgivarbetalda pensionsavgifter för anställdas räkning. De har samma årliga bidragsgränser (25 % av lönen och 58 000 USD 2021) och pengarna växer upp med skatt på kontot. Anställda kan välja var pengarna ska investeras och ta med sig det intjänade saldot när de lämnar jobbet.
Den stora skillnaden är hur mycket arbetsgivarna är skyldiga att bidra med varje år. Med pengainköpsplaner måste arbetsgivare bidra med en fast procentandel av varje anställds lön, oavsett hur mycket eller lite den tjänade det året. Vinstdelningsplaner erbjuder en större grad av flexibilitet, så att arbetsgivare kan minska bidraget under magra år och höja bidragen när vinsterna är höga. På grund av denna flexibilitet blir vinstdelningsplaner mer populära.
Pengaköpsplaner erbjuder ytterligare ett sätt att kompensera anställda med konsekventa pensionsavgifter varje år. Dessa planer är populära bland anställda eftersom arbetsgivaren vanligtvis gör alla bidrag och bidragen är obligatoriska, även när företaget har dåliga ekonomiska resultat. Men många arbetsgivare väljer vinstdelningsplaner istället eftersom det årliga bidragsbeloppet är diskretionärt och rapporteringskraven är liknande.
Fotokredit:©iStock.com/kate_sept2004, ©iStock.com/Pekic, ©iStock.com/wundervisuals