En IRA, eller individuellt pensionskonto, kan redan spela en viktig roll i din övergripande pensionsplan. Vad du kanske inte inser om den här typen av skattefördelaktiga plan är att du kan använda den för att köpa fastigheter och utöka dina besparingar ytterligare. Låt oss prata om vad den processen innebär, varför en fastighets-IRA är värd att överväga och några viktiga fallgropar att tänka på. Överväg att arbeta med en finansiell rådgivare om du vill utforska investeringar i fastigheter.
En IRA är ett finansiellt konto utformat för att hjälpa dig att spara till pension på ett skattemässigt fördelaktigt sätt. Du kan hitta dessa konton som erbjuds av många olika finansiella institutioner och mäklarhus, som erbjuder ett brett utbud av investeringsmöjligheter. Till skillnad från en 401(k)-plan behöver en IRA inte vara bunden till en arbetsgivare.
IRS sätter en årlig gräns varje år, som dikterar hur mycket som kan bidra till din IRA. För 2021 är denna gräns $6 000 ($7 000 för deltagare 50 år och äldre) eller din årliga skattepliktiga inkomst – beroende på vilket som är lägre.
Beroende på din situation finns det tre olika IRA att välja mellan:en traditionell IRA, en Roth IRA och en IRA CD. Var och en ger ägare olika fördelar, som att kunna spara och investera pengar skattefritt eller uppskjutet med skatt.
Pengar som innehas i en IRA kan användas i en rad investeringar, inklusive fonder, måldatumsfonder, börshandlade fonder (ETF), enskilda aktier, obligationer och till och med insättningsbevis (CD). Tillväxten av dessa investeringar kan hållas i IRA fram till pensionsåldern, då den kan dras ut antingen skattefritt eller till din nuvarande skattesats, beroende på vilken typ av IRA du har.
Som nämnts kan du använda din IRA för att investera i en rad olika fonder, aktier och obligationer. Om du verkligen vill diversifiera din pensionsportfölj för framtiden, kanske du också vill överväga att investera dina IRA-besparingar i fastigheter.
Det första du behöver göra är att öppna och börja finansiera en självstyrd IRA. Dessa konton, som erbjuds av utvalda finansinstitutioner, tillåter alternativa investeringar för ditt pensionssparande. Inte alla banker och mäklarfirmor erbjuder självstyrande IRA, så du kan behöva leta runt. Det är också viktigt att notera att när du köper fastigheter en självstyrd IRA kommer din IRA att äga tillgången ... inte du. På grund av detta måste det finnas en mycket tydlig uppdelning mellan dina handlingar och dina personliga medel och de som tillhör din IRA.
En av de största skillnaderna mellan självstyrda IRA:er och traditionella eller Roth IRA:er är att ett självstyrt konto hanteras av en förvaringsinstitut. Denna avgiftsbaserade förvaringsinstitut kommer att underlätta alla transaktioner som involverar din nya IRA, för att säkerställa att alla IRS-regler följs och att korrekt finansiell rapportering slutförs. Om dessa regler inte följs exakt kan du hitta din IRA diskvalificerad. Det skulle vara skadligt för ditt framtida pensionssparande och även utlösa en skattepliktig händelse för dina fonder.
Även om din förvaringsinstitut kommer att hantera den tekniska sidan av dina IRA-investeringar i fastigheter, kommer de inte att fungera som finansiell rådgivare eller på annat sätt vägleda dig i dina investeringsbeslut.
Alla fastigheter du väljer att köpa med din fastighets IRA måste vara en investeringsfastighet. Detta innebär att det inte kan vara en semesterresa för din familj, ett andra hem eller ens en fastighet för dina föräldrar. Felaktig användning av din fastighets IRA:s egendom kan få allvarliga ekonomiska konsekvenser. För att undvika dessa, se till att investeringen inte kommer att användas av några "diskvalificerade" individer. Enligt IRS inkluderar detta din make/maka, föräldrar/farföräldrar, syskon, delägare i fastigheter och många andra medlemmar av din utökade familj, till exempel de av "linjär härkomst" (barn, barnbarn, barnbarnsbarn och deras familjer).
Att köpa fastigheter med din IRA kan faktiskt vara lite knepigt. Kommer du ihåg hur vi nämnde att din självstyrda IRA kommer att äga fastigheten, snarare än du? Tja, av denna anledning kan din IRA ha svårt att bli godkänd för ett hypotekslån för att köpa din investeringsfastighet. Som ett resultat väljer många investerare att helt enkelt köpa fastigheten direkt och totalt. Beroende på ditt IRA-saldo kan detta begränsa dina investeringsfastighetsalternativ.
Din investeringsfastighet kommer att ha skatter, underhåll och förvaltningskostnader över tiden. Din IRA måste dock täcka dessa, eftersom den tekniskt sett äger fastigheten ... inte du. Detta kan vara både bra och dåligt.
Det kan vara skönt att slippa täcka dessa utgifter direkt ur egen ficka. Det kan också utgöra ett problem om din fastighet ådrar sig en mycket stor kostnad (tänk nytt tak, grundreparation, etc.) och du inte har tillräckligt med i din IRA för att täcka dessa utgifter. I så fall måste du bidra med ytterligare medel – men om du bidrar med mer än IRS årliga gräns kommer du också att drabbas av straffavgifter.
Glöm inte heller att varje dollar som tas ut från din IRA före pensioneringen är en dollar som inte kommer att växa över tiden. Beroende på hur mycket pengar som behöver tas ut och när kan detta definitivt påverka ditt pensionssparande.
Eftersom din IRA äger din fastighet, kommer din IRA också att dra nytta av all tillväxt. Detta innebär att när du så småningom säljer din fastighet, kommer vinsterna att sättas in på din IRA. Detta kan vara ett bra sätt att öka ditt pensionssparande utan samma skattekonsekvenser som att köpa och sälja på egen hand.
IRA för fastigheter har några mycket viktiga krav, förutom de som nämns ovan. För det första måste du öppna en självstyrd IRA. Din typiska Roth eller traditionella IRA kommer inte att fungera här; istället måste du öppna ett självstyrt konto hos en förvaringsinstitut. Din fastighet kan inte heller användas av diskvalificerande individer. Om din egendom är avsedd för eller används av personer nära dig, kan du diskvalificera ditt konto och utlösa vissa skatter. Dessa diskvalificerande individer inkluderar din närmaste familj, make/maka, föräldrar och farföräldrar eller andra majoritetsägare i fastigheten.
Slutligen kommer din IRA att behöva hantera fastigheten helt. Din fastighets IRA äger tekniskt sett fastigheten, så den kommer också att behöva förvalta fastigheten. Det betyder att du måste täcka utgifter med IRA-medel – inte sparkonton eller pengar från andra konton.
Eftersom du inte tekniskt äger fastigheten som köpts via din fastighets IRA, får du inte heller skatteförmånerna för fastigheten.
Till skillnad från privatägd egendom är du inte berättigad till skatteavdrag på din fastighets IRA. Avdrag för fastighetsskatt, kvalificerade utgifter eller värdeminskning tillåts inte på dina skatter. Du kan inte heller dra av bolåneränta; Men eftersom de flesta investerare kommer att köpa sin IRA-ägda fastighet direkt (utan användning av ett hypotekslån), är detta vanligtvis en omtvistad fråga.
Med det sagt finns det fortfarande de vanliga IRA-skatteförmånerna på plats. Dina bidrag eller uttag kommer antingen att skjutas upp med skatt eller kan växa skattefritt, beroende på din IRA:s struktur.
Funderar du på att köpa fastigheter med en IRA? Det finns några bra skäl att överväga det.
Att tillräckligt sparande för pensionering kräver vanligtvis en strategi i flera nivåer. Att köpa fastigheter med en IRA är ett alternativ att överväga, vilket gör att du inte bara kan diversifiera din pensionsportfölj utan också uppmuntra en ännu större tillväxt av dina besparingar. Detta tillvägagångssätt är dock inte för alla, eftersom det finns några mycket viktiga ekonomiska varningar att tänka på. Om du inte är säker på om att köpa fastigheter med en IRA är rätt för dig – eller hur du gör det på rätt sätt – rådgör med en finansiell rådgivare.
Fotokredit:©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/ferrantraite, ©iStock.com/Morsa Images
