Om du någonsin har bytt jobb eller om du redan har börjat spara till pension, har du sannolikt stött på både traditionella IRA och Rollover IRA. Dessa två konton med liknande klingande kan dock spela väldigt olika roller i din ekonomiska framtid. Att veta hur var och en fungerar kan betyda skillnaden mellan att maximera dina skattefördelar och att göra kostsamma misstag. Oavsett om du vill fortsätta att odla din gamla 401(k) eller bygga nya pensionssparande från grunden, är att förstå dessa IRA-alternativ nyckeln till att dina pengar ska fungera smartare, inte hårdare, under de kommande åren.

Är du osäker på vilka investeringsinstrument du ska använda för din portfölj? Överväg att arbeta med en finansiell rådgivare.

Så fungerar en traditionell IRA

Ett traditionellt IRA (individuellt pensionskonto) är ett skattefördelaktigt investeringskonto som hjälper dig att spara till pension. Det låter dig bidra med inkomst före skatt, vilket innebär att pengarna du lägger in kan vara avdragsgilla det år du gör bidraget. Kontot växer då skatteuppskjutet, vilket innebär att du inte kommer att betala skatt på investeringsvinster, utdelningar eller räntor förrän du börjar göra uttag i pension.

Denna struktur uppmuntrar långsiktigt sparande genom att minska din beskattningsbara inkomst och skjuta upp skatten till dina pensionsår, då du kan hamna i en lägre skatteklass.

En av de främsta fördelarna med en traditionell IRA är dess skatteuppskjutna tillväxt. Du kan investera dina bidrag i olika typer av tillgångar, inklusive aktier, obligationer, fonder och ETF:er.

Oavsett vilket förblir alla inkomster obeskattade fram till uttag. Detta gör att ditt saldo kan sammansättas snabbare över tiden, jämfört med ett skattepliktigt konto där årliga skatter kan sänka dina inkomster.

När du så småningom tar utdelningar, vanligtvis efter 59½ års ålder, beskattas dessa uttag som vanlig inkomst. Det är viktigt att komma ihåg att IRA-uttag före 59½ års ålder i allmänhet utlöser både inkomstskatter och en straffavgift på 10 % för tidigt uttag. Vissa undantag gäller dock för vissa situationer, såsom förstagångsköp av bostad eller kvalificerade utbildningskostnader.

När du når 73 års ålder måste du börja ta erforderliga minimiutdelningar (RMDs). Detta är hur IRS samlar in skatter på dina uppskjutna intäkter. Tidpunkten och beräkningen av RMD kan avsevärt påverka din pensionsinkomststrategi, så det är viktigt att planera dina uttag noggrant.

Så fungerar en rollover IRA

En rollover IRA används för att överföra pengar från en arbetsgivarsponsrad plan, såsom en 401(k), 403(b) eller 457(b), till en traditionell IRA utan att utlösa skatter eller straffavgifter. Detta händer vanligtvis när du lämnar ett jobb, går i pension eller vill ha mer kontroll över dina pensionsinvesteringar. Överföringen bevarar skatteuppskjuten status för dina besparingar, vilket gör att dina pengar kan fortsätta växa utan omedelbara skattekonsekvenser.

Du kan flytta dina pengar på ett av två sätt:en direkt rollover eller indirekt rollover.

• Direkt övergång. I en direkt övergång skickar din arbetsgivare pengarna direkt till din nya IRA-förvaltare, vilket säkerställer en sömlös, skattefri överföring.
• Indirekt övergång. Vid en indirekt rollover får du pengarna i sin helhet och sedan har du 60 dagar på dig att sätta in allt på en IRA. Om du missar den tidsfristen eller misslyckas med att sätta in hela summan, behandlar IRS det som ett skattepliktigt uttag. Detta innebär att du kan drabbas av inkomstskatt, samt en straffavgift på 10 % om du är under 59½.

Att rulla över din 401(k) eller en liknande plan är vettigt om du vill konsolidera gamla konton, sänka investeringsavgifterna eller få mer investeringsfrihet. Det är dock viktigt att jämföra din gamla plans kostnader, funktioner och potentiella borgenärsskydd innan du flyttar pengar. Vissa arbetsgivarplaner erbjuder billiga institutionella fonder eller lånebestämmelser som IRA:er inte gör.

Att konsultera en finansiell rådgivare kan hjälpa dig att väga för- och nackdelar utifrån dina personliga mål och skattesituation.

Vid första anblicken ser traditionella IRA och rollover-IRA nästan identiska ut eftersom de båda erbjuder uppskjuten skatt. De följer också samma regler för bidrag, uttag och obligatoriska minimiutdelningar. Den viktigaste skillnaden ligger dock i kontots finansiering och syftet det tjänar inom din bredare pensionsstrategi.

En traditionell IRA använder vanligtvis medel från årliga bidrag du gör direkt med hjälp av förvärvsinkomst. Dessa avgifter kan vara avdragsgilla beroende på din inkomstnivå och om du har täckning från en arbetsplatspension.

Däremot innehåller en rollover-IRA pengar som överförts från ett arbetsgivarsponsrat pensionskonto, till exempel en 401(k) eller 403(b). Överföringsprocessen flyttar ditt befintliga pensionssparande utan att räknas som ett nytt bidrag eller skapa en skattepliktig händelse.

En traditionell IRA erbjuder full kontroll över hur du investerar dina nya bidrag. En rollover IRA erbjuder också den flexibiliteten för pengar som flyttats från en gammal arbetsplatsplan. En rollover låter dig dock gå från det begränsade investeringsvalet för en arbetsgivarplan till ett bredare urval av aktier, obligationer, fonder och ETF:er. När du väl har rullat över är dina investeringar inte längre bundna till din tidigare arbetsgivares planadministratör.

Både traditionella och rollover IRA beskattas på samma sätt. Uttag i pension behandlas som vanlig inkomst och förtida uttag kan utlösa straffavgifter.

En rollover IRA har dock en extra hänsyn. Om du senare rullar in dessa medel till en annan arbetsgivarplan, till exempel en ny 401(k), kommer du att upptäcka att processen är mycket lättare när du flyttar pengar från ett separat rollover-konto. Att hålla dina konton åtskilda hjälper till att undvika komplikationer om du någonsin konverterar en del av din IRA till en Roth IRA.

Hur man flyttar över en IRA till din nuvarande traditionella IRA

Det finns två huvudsakliga sätt att flytta dina IRA-medel:en direkt överföring eller en indirekt rollover.

• Direktöverföring. En direkt överföring, även kallad en förvaltare-till-förvaltare-överföring, skickar pengarna direkt från din gamla IRA-förvaltare till din nuvarande traditionella IRA. Eftersom du aldrig tar pengarna i besittning är det helt skattefritt, vilket hjälper dig att undvika risken för påföljder.
• Indirekt övergång. En indirekt rollover, å andra sidan, ger dig medlen först och kräver att du sätter in dem på din nya IRA inom 60 dagar. Om du missar den tidsfristen kan det utlösa inkomstskatt och en straffavgift på 10 % för tidigt uttag om du är under 59½.

IRS tillåter endast en indirekt IRA-rollover per 12-månadersperiod över alla dina IRA. Denna regel gäller dock inte för direkta överföringar, som kan göras så ofta du vill. Att hålla dina överföringar direkta är det enklaste sättet att hålla sig kompatibla och undvika onödiga skattekomplikationer.

Dessutom, om ditt gamla konto innehåller både bidrag före skatt och efter skatt, se till att din vårdnadshavare dokumenterar kostnadsbasen korrekt så att du kan undvika att betala för mycket skatt senare.

Bottom Line

Både traditionella IRA och rollover IRA erbjuder kraftfulla skatteuppskjutna tillväxtmöjligheter, men de tjänar olika syften i din pensionsplan. En traditionell IRA är bäst för löpande bidrag som minskar din nuvarande skattepliktiga inkomst. Samtidigt hjälper en rollover IRA dig att bevara och hantera pengar från en gammal arbetsgivarplan utan att förlora skatteförmåner. Att förstå hur de fungerar och när de ska användas kan hjälpa dig att fatta smartare beslut om att konsolidera konton, minimera skatter och optimera investeringsflexibiliteten.

Investeringstips

• En finansiell rådgivare kan hjälpa dig med att hantera din portfölj och välja rätt tillgångar för din långsiktiga tillväxt. Att hitta en finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAssets kostnadsfria verktyg matchar dig med granskade finansiella rådgivare som betjänar ditt område, och du kan ha ett gratis introduktionssamtal med dina rådgivare matchar för att bestämma vilken du tycker är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, kom igång nu.
• En investeringskalkylator kan hjälpa dig att uppskatta hur din portfölj kan växa över tid, baserat på dina val.

Fotokredit:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Maks_Lab