Under vissa omständigheter är det möjligt att ta ut en pension innan man uppnår 59 1/2 års ålder utan att ådra sig den vanliga 10-procentiga punktskatten från IRS för tidigt uttag. Det är dock inte alla pensionsplaner som tillåter sådana uttag. Många pensionsplansregler tillåter inte "utdelningar i tjänst" eller uttag medan du fortfarande är i tjänst hos företaget. Vissa förmånsbestämda pensionsplaner tillåter inte tidig utdelning alls. Andra, som vissa 401k-planer, tillåter arbetare att göra uttag när som helst. För att undvika påföljden måste dock vissa villkor gälla.
Vänta tills du är 55 år eller äldre innan du går i pension eller förlorar ditt jobb. Det är sant, det är inte alltid upp till dig. Men IRS tillåter fördrivna eller pensionerade arbetstagare som är 55 år eller äldre när de lämnar tjänsten att göra uttag av intjänade 401 000 medel utan att betala en straffskatt på 10 procent.
Förplikta dig till en serie av väsentligen lika periodiska betalningar. Denna serie av betalningar kan vara för resten av ditt liv, eller under de gemensamma livstiderna för dig själv och din make, eller någon annan du utser. Avsnitt 72(t) i Internal Revenue Code tillåter dig att när som helst ta ut din 401k eller annan kvalificerad pensionsplan utan att betala en straffavgift till IRS.
Använd en av bestämmelserna om svårighetsuttag. IRS tillåter dig att undvika straffavgiften på 10 procent under följande omständigheter:dödsfall, invaliditet, att betala medicinska räkningar, att betala medicinska försäkringspremier, inklusive COBRA-premier, för att undvika utestängning eller vräkning, för att betala för högre utbildningskostnader, eller för att göra en handpenning på upp till $10 000 på ett hus för dig själv eller en familjemedlem.
Säkra ett lån. Om dina planregler tillåter det, kanske du kan ta ett lån mot dina 401k. Du måste betala tillbaka, med ränta, under de kommande fem åren. Om du inte betalar tillbaka lånet till ditt eget 401k, kommer IRS att bedöma det obetalda saldot som ett skattepliktigt uttag och föremål för 10 procents straffavgift.
