Finansiella institutioner är skyldiga att rapportera kontantuttag på över 10 000 USD till Internal Revenue Service. I allmänhet meddelar din bank inte IRS när du gör ett uttag på mindre än 10 000 USD. Men om en bankanställd misstänker att du strukturerar transaktioner för att försöka undvika IRS-rapporteringskrav, måste den anställde fylla i en rapport om dina transaktioner oavsett beloppet som tagits ut.

Tips

Du kan ta ut 9 999 USD från ditt sparkonto utan att banken rapporterar transaktionen till IRS.

Stor valutatransaktionsrapport

The Money Laundering Control Act från 1986 gjorde det möjligt för banker att börja fylla i stora valutatransaktionsrapporter (LCTR) på individer som genomför transaktioner som involverar mer än 10 000 USD i kontanter. 1970 års lag om banksekretess inkluderade en bestämmelse som kräver sådana rapporter, men vid den tidpunkten hindrade integritetslagar banker från att dela information med Internal Revenue Service. Lagen från 1986, som syftade till att förhindra penningtvätt, slog fast att banker var tvungna att dela information med federala myndigheter oavsett sekretesslagar.

Rapporterad information

LCTR inkluderar namn, personnummer, födelsedatum, bostadsadress och yrke för den person som utför transaktionen. Om du gör ett stort kontantuttag från ditt sparkonto måste du ge kassan all information som behövs för att fylla i formuläret, inklusive uppgifter om andra personer eller organisationer som är inblandade. Banker och bankanställda som misslyckas med att slutföra LCTR riskerar böter. Din bank måste fylla i en LCTR om dina kontouttag inom en 24-timmarsperiod överstiger 10 000 USD, så du kan inte undvika rapporten genom att göra flera uttag istället för ett stort.

Rapport om misstänkt aktivitet

Vissa försöker strukturera sina uttag så att banken inte slutför en LCTR. IRS kräver dock att bankanställda fyller i en rapport som kallas en misstänkt aktivitetsrapport om alla som verkar försöka undvika upptäckt. Bankanställda kan slutföra en SAR varje gång du gör ett uttag eller en serie uttag från ditt konto som uppgår till mer än 2 000 USD. Bankanställda berättar inte om SAR, medan du meddelas om en LCTR.

Missuppfattningar om IRS

Kontoinnehavare tror ofta att IRS kräver att bankerna fyller i rapporter som beskriver stora transaktioner för att säkerställa att folk arkiverar sin inkomstskatt korrekt. I verkligheten använder IRS rapporterna för att upptäcka och förhindra penningtvätt, terrorism och andra typer av olaglig verksamhet. IRS-reglerna hindrar dock bankanställda från att hjälpa dig med skatteflykt, så om du avslöjar för en bankanställd att du försöker undvika att betala skatt, måste den anställde lämna in en SAR.