Familjer har gett ekonomiska gåvor eller lånat ut pengar i generationer, men att låta vuxna barn fortsätta att dra nytta av "mammas eller pappas bank" kan öka, vilket potentiellt kan utsätta föräldrars pensionsplaner och ekonomiska trygghet på spel. När barn blir unga vuxna – lämnar hemmet, bildar en egen familj – tror många föräldrar att de kommer att ha mer tid och pengar tillgängliga för sina egna behov när detta i verkligheten kan vara det dyraste stadiet av föräldraskap.
Föräldrar till vuxna barn spenderar mer än 500 miljarder dollar på dem per år, enligt en nyligen genomförd studie av analysföretaget Age Wave – dubbelt så mycket som de bidrar med till sina egna pensionskonton. Och de 500 miljarderna dollar inkluderar inte kostnaden för vissa stora biljetter. Till exempel fann studien vidare att 6 av 10 föräldrar hjälper till att betala för sitt vuxna barns bröllop, och cirka 25 % hjälper till att finansiera ett hemköp.
Men vad är den verkliga kostnaden för föräldrarna? Om du inte rådgör med din finansiella rådgivare för att förstå vilken inverkan gåvor eller lån till dina barn har på din egen ekonomiska plan, kan de faktiska konsekvenserna bli dyrare än du tror. De flesta föräldrar förväntar sig att göra uppoffringar till förmån för sina barn, men ekonomiska uppoffringar kan slå tillbaka om de inte planeras noggrant. Age Wave rapporterar att 50 % av föräldrarna är villiga att dra ner besparingar, 43 % skulle inskränka sin livsstil och 25 % skulle vara villiga att ta på sig skulder eller göra uttag från pensionskonton för att hjälpa sina vuxna barn med pengar.
Den oavsiktliga konsekvensen av dessa handlingar kan dock leda till att din ekonomiska plan spåras ur och att föräldern blir ekonomiskt beroende av de vuxna barnen senare i livet, vilket sannolikt inte är ett önskat resultat för någon i familjen.
Så hur ser du till att "Mammas eller pappas bank" inte är övertrasserad? Att fastställa prioriteringar och gränser är viktigt för att hålla både familjerelationer och familjeekonomi på en solid grund. Börja med ett öppet samtal om förväntningar på den ekonomiska hjälp som det vuxna barnet begär. Söker barnet ett lån, som de förväntar sig att betala tillbaka, eller en direkt gåva?
Om ett lån sätts på plats är här några viktiga punkter att tänka på:
Inte bara är dessa viktiga ekonomiska frågor, utan även relationselementen i dessa möjligheter måste övervägas på allvar. Om föräldern behöver lånebetalningen för sina egna levnadskostnader, hur kommer det vuxna barnet att må om det inte kan betala i tid och föräldern blir skuldsatt? Skulle föräldern vara villig att utmäta fastigheten om lånet inte kan samlas in enligt betalningsvillkoren?
Om lånebeloppet belastar föräldrarnas ekonomi tillräckligt för att eventuellt orsaka någon av dessa situationer, är det rimligt att anta att risken – både ekonomiskt och personligen – sannolikt är för hög för att överväga lånet.
Direkta gåvor görs också ofta till vuxna barn, och föräldern bör noggrant granska gåvans inverkan på deras framtida ekonomiska situation. Om du överväger ett uttag från ditt långsiktiga investeringskonto eller ditt pensionskonto, se till att du förstår innebörden av minskningen av din tillgångsbas till det framtida värdet. Sammansatt ränta är ett kraftfullt verktyg, men ett lägre nuvärde av dina tillgångar innebär nu att mindre pengar är tillgängliga att sätta samman, vilket gör en meningsfull förändring i din framtida förväntade livsstil.
Enligt nuvarande federala gåvoskatteregler kan vem som helst gåva $15 000 per år till någon annan utan att behöva betala någon gåvoskatt eller lämna in en gåvodeklaration. Detta kallas det årliga gåvoskatteundantaget och det gäller familj, vänner eller till och med en främling. Ett gift par kan var och en gåva $15.000 till samma person, så föräldrar kan gåva totalt $30.000 till vart och ett av sina barn varje år. Det årliga undantaget från gåvoskatt på 15 000 USD inkluderar alla gåvor under kalenderåret för att nå gränsen på 15 000 USD, så se till att inkludera värdet av alla andra gåvor (som för en födelsedag eller högtid) om du överväger att ge en sådan gåva.
Dessutom kan den federala livstidsbefrielsen för gåvoskatt användas när man gör gåvor över det årliga exkluderingsbeloppet för gåvoskatt. För 2021 är den federala livstidsbefrielsen för gåvoskatt 11,7 miljoner USD per individ och 23,4 miljoner USD per par. Som ett exempel överväger ett gift par att ge en gåva på $200 000 för att hjälpa ett barn med en handpenning för ett hem. Förutsatt att inga andra gåvor ges under kalenderåret, skulle varje förälder kunna ge 15 000 USD som årlig gåvoskatt för totalt 30 000 USD. De återstående 170 000 $ kan krävas för att använda en del av föräldrarnas livstidsbefrielse från gåvoskatt. Ingen gåvoskatt skulle behöva betalas på $170 000, men en federal gåvodeklaration skulle behöva lämnas in för att dokumentera gåvan med en del av livstidsbefrielsen.
Det är viktigt att notera att reglerna för gåvoskatt ändras ofta, både i belopp och struktur, så det är viktigt att konsultera din finans- och skatterådgivare för att se till att du förstår gällande lagar innan du ger gåvan.
Vanligast är att gåvor används för att hjälpa till med långsiktiga tillgångar, som en handpenning för ett första bostadsköp, där föräldrar vill hjälpa sitt barn att börja bygga sin egen förmögenhet. Lån kan användas för kortsiktiga behov, som ett brygglån när ett barn vill köpa ett nytt hem men deras nuvarande hem ännu inte har sålts eller för att hjälpa till att starta ett företag. Gåvor kan också vara fördelaktiga om du har tillgångar som kommer att beskattas med dödsbo, eftersom livstidsgåvor kan vara ett sätt för tillgångar att flytta ut från din skattepliktiga kvarlåtenskap.
Oavsett om du överväger ett lån eller en gåva till ett vuxet barn, bör du rådfråga din ekonomiska rådgivare innan du bestämmer dig för att vara säker på att du förstår de ekonomiska och skattemässiga konsekvenserna. Och se till att dokumentera din gåva eller lån korrekt, även skattemässigt. Din rådgivare hjälper dig att fatta ett välgrundat beslut om vad som är den bästa strategin för din familjs situation.
Föräldrar som vill hjälpa sina barn är en generös och naturlig önskan. Men både ditt hjärta och ditt huvud behöver vara delaktiga i beslut om att ekonomiskt stödja ett vuxet barn. Att tillhandahålla specifika gränser och förväntningar kring dessa arrangemang kommer att säkerställa att både föräldrarna och de vuxna barnen förstår fördelarna och begränsningarna samtidigt som familjens harmoni upprätthålls. Det ligger i båda parters intresse att "Mammas eller pappas bank" förblir solvent i många år framöver!