Att vara egenföretagare kommer med några unika skatteansvar, inklusive budgetering för de skatter du kommer att vara skyldig Internal Revenue Service ( IRS) vid årets slut. Du måste beräkna din skattebörda under hela året och avsätta tillräckligt med pengar för att täcka dina betalningar, eftersom du inte har en arbetsgivare som drar in din skatt från din lönecheck.
Det kan vara svårt att beräkna hur mycket du kommer att vara skyldig , särskilt om du precis har börjat frilansa eller om du inte är säker på hur mycket du kommer att tjäna i år. Läs mer om vilka skatter du är skyldig som frilansare och hur du budgeterar för dina beräknade kvartalsskattebetalningar.
IRS tar emot betalningar med jämna mellanrum under hela året när du har skatter undanhålls från dina lönecheckar. Din arbetsgivare är ansvarig för att skicka in pengarna inom vissa tidsfrister. Du förväntas göra detsamma som frilansare genom att betala beräknad skatt. Det här är kvartalsbetalningar som du ska skicka till IRS var tredje månad.
Du måste betala beräknad skatt under hela året om du tjänar frilans inkomst och förvänta dig att vara skyldig 1 000 USD eller mer vid skatt. Dessa betalningar bör vara den skatt du är skyldig på din inkomst för det kvartal som just har passerat.
De flesta stater kräver också att du lämnar in beräknade skatter. När dessa betalningar förfaller och hur mycket du måste avsätta kommer att variera beroende på din bosättningsstat. Du kan behöva betala beräknad skatt till mer än en stat, beroende på var du bor och var du tjänar inkomst.
Uppskattade skattebetalningar för året förfaller i allmänhet den:
IRS försenade inlämningsdatumet för inkomstdeklaration för individer från den 15 april , 2021, till 17 maj 2021, som svar på coronavirus-pandemin, vilket ger dig drygt en extra månad på dig att lämna in din skattedeklaration för 2020. Dina beräknade skatter skulle dock fortfarande betalas den 15 april.
Du kan betala din beräknade skatt online eller via post.
Invånare och företagare i Louisiana och delar av Mississippi, New York och New Jersey fick förlängning av sina deadlines för anmälningar och betalningar till IRS på grund av orkanen Ida. På grund av tromben i december 2021 beviljades även skattebetalare i delar av Kentucky förlängning. Du kan konsultera IRS katastrofhjälpmeddelanden för att avgöra om du är behörig.
Beroende på din inkomst och den skatt du var skyldig föregående år, IRS kan ålägga ytterligare skatteavgifter om du inte betalar dina kvartalsskatter i tid eller om du inte betalar tillräckligt i beräknad skatt. Men du kanske inte behöver betala skatteavgifter, även om du har underbetalt din beräknade förutsättning att:
Kom ihåg att betalning av beräknade kvartalsskatter inte urskuldar dig från att lämna in skattedeklarationer till Skattedagen nästa år. Du måste fortfarande lämna in dina federala, statliga och lokala skattedeklarationer. Du kommer att kunna avgöra om du fortfarande är skyldig ytterligare skatt eller har rätt till skatteåterbäring när du har beräknat hur mycket du har betalat i beräknad skatt.
Du är inte bara ansvarig för att betala inkomstskatt på dina inkomster. Du måste också betala egenföretagarskatt när du är frilansare.
Egenföretagarskatten är dina FICA-skatter – Medicare och Social Trygghetsskatter som din arbetsgivare normalt skulle hålla inne från dina lönecheckar utöver inkomstskatten. Du betalar hälften när du är anställd och din arbetsgivare är skyldig att betala den andra hälften, men du räknas som både arbetsgivare och anställd när du är egenföretagare. Det betyder att du måste stå för hela notan själv.
Skatten på egenföretagare är 15,3 % av de första 142 800 USD av inkomsten du får, plus 2,9 % av allt du tjänar över den tröskeln, från och med beskattningsåret 2021. Samma skattesatser gäller 2022, men med en högre tröskel på 147 000 USD.
"Arbetsgivardelen" av egenföretagarskatten är avdragsgill som en inkomstjustering.
Du bör planera att avsätta 25 % till 30 % av din skattepliktiga frilansinkomst för att betala både kvartalsskatter och eventuell extra skatt som du är skyldig när du lämnar in din skatt i april. Frilansare måste budgetera för både inkomstskatt och FICA-skatter.
Du kan använda IRS Form 1040-ES för att beräkna dina beräknade skattebetalningar .
Du behöver inte spara 20 % till 30 % av alla av din inkomst, eftersom du får dra av kostnader förknippade med att driva ditt frilansföretag. Du kommer att fylla i schema C vid skattetillfället, vilket gör att du kan dra av dina företagskostnader från din totala frilansinkomst för att komma fram till din skattepliktiga inkomst.
Håll koll på dina avdragsgilla utgifter under hela året, inklusive:
Du bör ha en uppfattning om vad dina företagskostnader är om du har arbetat som frilansare i flera år, så att du kan anpassa dina beräknade skattebetalningar därefter.
Du kan uppskatta hur mycket du ska dra av för utgifter för dina kvartalsbetalningar om detta är ditt första år som frilansande. Det är vanligtvis säkrare att uppskatta låg snarare än hög för att undvika att behöva betala betydande extra skatt i april. Du kan uppskatta den procentandel av din inkomst som du behöver avsätta för kvartalsvisa skattebetalningar när du drar av dessa utgifter från din förväntade inkomst.
Spara alltid kvitton för eventuella affärskostnader som du drar av. Du måste bevisa dessa utgifter om du någonsin revideras.
Sätt regelbundet av pengar för både kvartalsbetalningar och eventuell extra skatt du är skyldig när du filar. Du kan göra det på flera sätt.
Du kan bestämma vilken procentandel av din inkomst du tänker betala i uppskattningsvis skatter snarare än att försöka gissa hur mycket du kommer att tjäna, eller kämpa för att hitta pengarna du behöver för att betala din skatteräkning. Sätt sedan undan det beloppet från varje betalning du får som frilansare. Det enklaste sättet att göra det är att skapa ett sparkonto som du har öronmärkt för skatter. Länka det kontot till det checkkonto som du sätter in din frilansinkomst på och överför sedan automatiskt en procentandel av pengarna till sparkontot varje gång du gör en insättning.
Detta är i grunden en spara-som-du-gå-plan. Det fungerar bra för en inkonsekvent inkomst och verkligheten i din dagliga budget.
Det kan vara en huvudvärk att komma ihåg att överföra en del av varje enskild betalning du får, beroende på hur ofta dina betalningar kommer in. En alternativ metod kan vara att beräkna hur mycket pengar du tjänade förra månaden och sedan avsätta 25 % till 30 % av det innan du börjar betala nästa månads räkningar.
Denna taktik förutsätter att du redan sparar en del av din inkomst och att ditt konto inte är tomt eller att det inte blir tomt när du överför skattepengarna. Sätt undan pengar till skatter innan du börjar betala dina räkningar om du tenderar att spendera allt som kommer in på ditt konto.
Du kan också uppskatta hur mycket du tror att du kommer att tjäna för hela året i början av året, beräkna sedan 25 % till 30 % av det och dividera det antalet med fyra framöver. Det är det belopp du kommer att betala till IRS varje kvartal.
Den här taktiken fungerar bra om du har frilansat i några år . Du kan titta på 1099-MISC- eller 1099-NEC-formulären du fick förra året och sedan använda informationen för att uppskatta vad du kommer att tjäna under det kommande året. Om du uppskattar att du kommer att tjäna 60 000 $ i frilansinkomst efter att du har subtraherat affärskostnader, kan du planera att betala 25 % av det, eller 15 000 $. Det betyder att du måste avsätta 3 750 USD varje kvartal för dina beräknade skatter.
Tänk på att du inte behöver vänta till kvartalsvis beräknade förfallodagar för att betala din skatt som frilansare. Du kan bara inte gå längre än dessa datum utan att drabbas av en straffavgift.
Frelanceinkomst är ofta inkonsekvent, så det kan vara bra att betala uppskattningsvis skatter när du vet att du har pengarna snarare än att vänta till kvartalsdeadlines. Om du har en särskilt hög inkomst en månad, gå vidare och betala din skatt i förtid. Betala dina tredje kvartalsskatter i augusti om nästa skattedeadline är den 15 september, men du får flera betalningar i augusti och förvänta dig inga i september. Annars riskerar du att spendera pengar som du borde ha sparat till skatter.
Du vet exakt hur mycket du har att spendera för resten augusti och september om du betalar din skatt i förtid.
Frilansarbete är arbete som utförs av en fristående entreprenör. Det är inte sysselsättning i sig. Den eller det företag som beställer arbetet gör det inte i egenskap av arbetsgivare. En frilansarbetare kan avgöra när arbetet är klart, och det finns vanligtvis ett kontrakt som anger detaljerna som båda parter är överens om. Skatter innehålls inte när frilansaren får betalt, eftersom frilansarbete inte är en anställning. Frilansarbetare är ansvariga för sina egna skatter.
Du måste lämna in en skattedeklaration om dina inkomster var $400 eller mer om du arbetar frilans. Du ska lämna in schema C som enskild ägare, tillsammans med din personliga skattedeklaration. Du kan lämna in dina skatter själv eller arbeta med en skatteexpert. En skatteexpert kan vara väl värd kostnaden om du har inkomst från flera källor, har arbetat i flera stater eller vill ha ytterligare hjälp.
