Om ditt hobbyföretag har börjat gå med vinst har du redan gjort det svåraste. Men du kanske fortfarande brottas med några av de mer oklara aspekterna av företagsägande - som att veta vilka skatteformulär du ska lämna in eller om du ska registrera dig hos staten.
Även om dina vinster är minimala under de första åren, kan du förbereda dig för framgång (och framtida tillväxt) genom att lägga den ekonomiska grunden nu. Från att välja en företagsstruktur till att komma före dina skatter, här är tre steg att ta när du är redo att formalisera din hobbyverksamhet.
Om du redan gör affärer men inte har lämnat in några pappersarbete till staten, har du arbetat som enskild ägare. Det betyder att det inte finns någon juridisk åtskillnad mellan dig och ditt företag.
När ditt företag börjar ta fart måste du bestämma dig för om du vill förbli en enskild ägare eller bilda ett LLC eller ett företag. Dessa frågor kan hjälpa dig att vägleda beslutsprocessen.
LLC och företag skapar en juridisk åtskillnad mellan ditt företag och personliga tillgångar, vilket hjälper till att skydda de senare om någon stämmer ditt företag eller om ditt företag inte kan betala sina skulder.
Inte alla entreprenörer är i en punkt där rättsskydd är ett måste, och om du bara har gjort en handfull försäljningar kanske du inte är där än. Men när ditt företag växer, tillsammans med ditt lager och kundbas, kommer du troligen att vilja ta upp frågan igen. Detta gäller särskilt om något väsentligt förändras – som att öppna en butik, ta in en affärspartner eller landa ett stort projekt som kommer att ta månader att slutföra.
Om ditt mål är att hålla saker och ting enkla och strömlinjeformade är båda bra alternativ att fortsätta att verka som enskild ägare eller att bilda en LLC med en enda medlem.
Som enskild ägare kommer du att kunna driva ditt företag utan att behöva lämna in en separat företagsdeklaration, skicka in årliga anmälningar eller föra företagsprotokoll. Du behöver inte ansöka om ett EIN – om inte ditt företag har anställda eller är skyldigt att betala federala punktskatter – och du kommer att rapportera vinster och förluster på din personliga skattedeklaration med hjälp av schema C.
Enmedlem LLCs erbjuder samma enkla skatteupplägg:du kommer att använda schema C för att rapportera din företagsinkomst, och du behöver inte ett EIN om inte ditt företag uppfyller något av villkoren som anges ovan. Du kommer dock fortfarande att behöva lämna in formationspapper, utse en registrerad agent och förbereda och skicka in en periodisk rapport tillsammans med eventuella medföljande avgifter (om din LLCs hemstat kräver det).
Om ditt företag är mindre än ett år gammalt och inte har haft tid att bygga upp krediter, kan det vara din personliga kreditvärdering som betyder mest när du ansöker om lån. Som sagt, banker är ofta mer villiga att arbeta med företagare som kommer in med rätt pappersarbete. Om du funderar på att expandera din verksamhet och behöver söka finansiering kan det vara ett vettigt nästa steg att bilda ett LLC eller ett företag.
Att bilda ett företag kommer att ge ditt företag mest prestige ur investeringssynpunkt och kommer att göra det möjligt att emittera aktier när du väl kan göra det. Men pappersarbetet (stadgar, företagsprotokoll, årsredovisningar) kan vara en potentiell nackdel. Se till att ta hjälp av en advokat eller affärsrådgivare om du inte är redo att ta på dig det själv.
Oavsett om du bestämmer dig för att registrera ditt företag hos staten eller inte, är det viktigt att hålla tydliga ekonomiska register. Om du gör det blir det enklare att bedöma ditt företags ekonomiska hälsa, ansöka om företagsfinansiering och sammanställa den dokumentation du behöver när det gäller skatt.
Om du har blandat dina utgifter fram till denna punkt, oroa dig inte - många förstagångsentreprenörer gör detsamma. Men nu när du vet att du har ett riktigt företag i händerna bör du inte dröja med att dra en tydlig gräns mellan ditt företag och dina personliga utgifter.
Faktiskt, öppna två. Du kommer förmodligen att vilja ha ett företagskonto för intäkter och rutinmässiga affärskostnader, och ett affärssparkonto där du kan lägga undan pengar för egenföretagandeskatter och börja bygga din akutfond.
Om du tar ut pengar från ett av dina företagskonton för personliga utgifter, registrera det som en ägares dragning eller ersätt företaget. Och vice versa – om du lägger in personliga pengar på ditt företag, se till att skriva det.
Att använda ett företagskreditkort kan hjälpa till att bygga upp ditt företags kredit och göra det lättare att spåra utgifter. Dessutom låter många visitkort dig exportera dina månatliga transaktioner till din leverantör av bokföringsprogram och kommer med förmåner som återbetalningsrabatter. Om det inte är möjligt att skaffa ett företagskreditkort kan du ange ett separat personligt kort (antingen kredit- eller betalkort) för dina företagskostnader.
Din bokföringsmetod behöver inte vara komplex, särskilt när ditt företag precis har börjat. Men du behöver ett sätt att registrera alla finansiella transaktioner, från bankinsättningar till räkningar. Denna information hjälper dig att skapa resultaträkningar (som sammanfattar ditt företags resultat över en tidsperiod) och balansräkningar (som visar ditt företags ekonomiska hälsa vid ett specifikt datum). Dessa bokslut kommer att visa sig viktiga när det är dags att lämna in din företagsdeklaration eller ansöka om finansiering från en bank.
Du kan ta itu med din egen bokföring med hjälp av en Excel-mall, anlita en deltidsbokhållare eller registrera dig för en onlinebokföringstjänst.
Skatter förvirrar många nya företagsägare, men att implementera några bästa praxis från början kan hjälpa till att minimera stress – oavsett om du anställer en skattespecialist eller planerar att ansöka på egen hand. Dessa strategier inkluderar att lära sig vilka avdrag du kan ta, föra noggranna register och lägga bort en procentandel av din vinst varje månad. Här är lite mer detaljer.
Från fordonsrelaterade utgifter till dina startkostnader, det finns många företagsavskrivningar som kan hjälpa till att sänka din totala skattebörda. För att vara avdragsgill måste en utgift vara både vanlig (en vanlig utgift för din verksamhetstyp) och nödvändig. IRS tillhandahåller en allmän guide för att dra av företagskostnader som du vill bekanta dig med.
Oavsett dina företagskostnader, kom ihåg att föra noggranna och korrekta register – oavsett om det innebär att ta bilder av kvitton och lägga till dem i molnet, eller förvara allt i ett arkivskåp.
Om du arbetar som enskild firma eller LLC, och om den årliga nettovinsten för ditt företag är $400 eller mer, kommer du att vara skyldig egenföretagande skatter på denna inkomst med en skattesats på 15,3 procent. Oavsett om du gör kvartalsvisa (beräknade) betalningar eller inte, vill du lägga undan en procentandel av din företagsinkomst till skatt på egenföretagare varje månad. Är du inte glad att du öppnade det affärssparkontot?
Obs:När ditt företag når en viss lönsamhetsnivå (40–50 000 USD per år är en mycket grov uppskattning), kan en ansökan om S-corp-beskattning hjälpa dig att minimera din skattebörda för egenföretagare.
