Varje år ansöker mer än 700 000 personer i USA om konkurs, enligt USA:s domstolar. Många av dessa människor ser sannolikt på konkurs som en chans att radera sin skuld och börja om. Även om det är sant för vissa konkursfall bör du veta att inte alla skulder behandlas lika.

Hur olika typer av skulder behandlas i konkurs beror på om du lämnar in en kapitel 7 eller kapitel 13-konkurs, och om din skuld klassificeras som säkerställd skuld, prioriterad osäkrad skuld eller oprioriterad oprioriterad skuld.

Säkerställda skulder

Säkrade skulder backas upp av säkerheter som långivaren kan ta om din skuld inte betalas.

Några exempel på säkrade skulder inkluderar:

• Billån
• Bostadslån och bostadslån
• Personliga lån med säkerhet
• Säkrade kreditkort

En kapitel 7-konkurs kan eliminera din skyldighet att betala tillbaka ett lån med säkerhet. Men om du vill behålla fastigheten som stöder lånet måste du kunna hålla jämna steg med dina månatliga betalningar.

Om betalningarna är mer än du har råd med, eller om du ligger så efter med betalningar att du inte kommer att hinna med, kanske du kan överlåta egendomen till borgenären och sedan få eventuell återstående skuld avskriven genom konkurs.

I en Chapter 13-konkurs kan du kanske göra betalningar på säkrade skulder genom din Chapter 13-plan.

Vad sägs om upp-och-nedvända hem- och billån?

Du anses vara "upp och ner" på ett lån om den underliggande tillgången är mindre värd än vad du är skyldig den. Till exempel skulle du ha ett upp och nedvänt billån om du köpte en bil för 10 000 USD, men bilen är för närvarande värd 7 000 USD och du är fortfarande skyldig 8 000 USD.

I en kapitel 13-konkurs kan du kvalificera dig för vad som kallas en "cram-down" modifiering, där lånet reduceras så att saldot och tillgångens nuvarande värde matchar. Detta resulterar i antingen en mindre månatlig betalning eller kortare lånetid.

I det här exemplet skulle lånesaldot minskas till $7 000, eller bilens nuvarande värde. Det finns dock gränser för att använda en cram-down modifiering. Du kan till exempel inte använda den på ett billån när du köpte bilen inom 30 månader efter din konkursanmälan eller på lån för annan personlig egendom som köpts inom 12 månader efter din konkursansökan.

Om borgenärer kan få tillbaka mer via denna ändring än ett återtagande eller utmätning, är det mer sannolikt att de accepterar det. Tänk bara på att du bara kan utföra en trampningsändring om du lämnar in en kapitel 13 istället för en kapitel 7-konkurs.

Priorerade osäkrade skulder

Prioriterade osäkrade skulder backas inte upp av en tillgång, men de kan vanligtvis inte betalas ut eftersom de har företräde framför andra skulder enligt federal lag.

Anledningen till att de har den prioriterade statusen är allmän ordning – domstolarna har fastställt att det gynnar samhället att säkerställa att dessa skulder betalas.

När du lämnar in kapitel 7 i konkurs är innehavare av prioriterade skulder först i kön för att få intäkterna från försäljningen av dina tillgångar. Om du inte har tillräckligt med tillgångar för att betala dem kan de inte tas ut.

I en kapitel 13-konkurs måste betalningsplanen innefatta att betala för prioriterade osäkrade skulder i sin helhet för att domstolen ska godkänna den.

Prioriterade skulder inkluderar:

• Böter, straffavgifter eller avgifter som ska betalas till någon statlig enhet . Skatteböter, böter på försenade hastighetsböter och registreringsavgifter för fordon kommer till exempel inte att tas ut vid en konkurs.
• De flesta studielån som är garanterade eller finansierade av staten . Studielån som tillhandahålls direkt av regeringen eller en statligt ansluten institution, som Sallie Mae, kan inte betalas ut om du inte kan visa att återbetalning av dem skulle orsaka dig "otillbörliga svårigheter". Detta är dock en extremt svår standard att uppfylla. Som sagt, de flesta leverantörer har svårigheter program som sänker dina betalningar eller förlänger löptiden på ditt lån. Dessutom, eftersom många "privata" studielån har någon form av statlig garanti, kan de flesta studielån inte betalas ut.
• Förmånsöverskott . Om du till exempel fick arbetslöshetsersättning, men fick för mycket pengar, kan du bli skyldig att återbetala självrisken. Men om du inte kan betala blir det en skuld som inte kan betalas.
• Lån från en 401(k)-plan eller annan skattefördelaktig pensionsplan . Konkursdomstolen betalar inte ut skulder du är skyldig dig själv. Eftersom detta är exakt vad ett pensionsplanlån är, kommer det inte att förlåtas om du ansöker om kapitel 7, och det måste bli en del av din återbetalningsplan om du lämnar in kapitel 13.
• Skulder relaterade till "uppsåtliga och uppsåtliga skador på person eller egendom." Om en domstol har ålagt dig att betala skadestånd för avsiktlig skada på en person eller dennes egendom – inklusive skador som uppstått under körning under påverkan – kommer inte en konkursansökan att rensa eller minska denna skuld. Du kanske kan omstrukturera den här skulden i en kapitel 13-anmälan, men du kommer fortfarande inte att kunna eliminera den.
• Alimentation, underhåll för makar eller barnbidragsskulder . Dessa skulder kan inte alls inkluderas i en kapitel 7-konkurs. De kan dock inkluderas i en kapitel 13-konkurs, så länge de blir en del av betalningsplanen med en bestämmelse om att försenade betalningar ska fullgöras i sin helhet och pågående betalningar kommer att fortsätta.
• Skatter du är skyldig en lokal, statlig eller federal regering . Aktuell skatteskuld, tidigare skatteskulder från tidigare år och eventuella avgifter eller straffavgifter, plus andra typer av skatter, såsom löneskatter, betraktas som prioriterade skulder. De flesta kan inte förlåtas i en konkurs. Om du inte kan betala en aktuell eller aktuell skatteräkning, ta itu med IRS separat, utanför konkursdomstolen, eftersom de erbjuder svåra planer och till och med efterskänker skulder under extrema omständigheter. I vissa fall kan år gammal inkomstskatteskuld efterskänkas i konkurs. Vi diskuterar det alternativet nedan.

Icke-prioriterade osäkrade skulder

Icke-prioriterade osäkrade skulder backas inte upp av säkerheter och har ingen prioritet. Efter att din konkursförvaltare har likviderat all kvalificerad egendom och betalat administrativa kostnader, säkrade fordringar och prioriterade osäkra fordringar, delar eventuella icke-prioriterade osäkrade borgenärer upp de återstående medlen (om några).

Några exempel på oprioriterade osäkrade skulder inkluderar:

• Kreditkortsskulder
• Privata studielån
• Personlån utan säkerhet
• Vissa verktyg
• Sjukvårdsräkningar

Vanligtvis kommer alla belopp som inte betalas genom konkurs att betalas ut.

När kan du betala skatteskuld?

För att betala skatteskuld måste alla följande villkor vara uppfyllda.

• Skulden kommer endast från inkomstskatter och inkluderar inte avgifter, straffavgifter eller andra skatter, såsom löne- eller försäljningsskatt.
• Du har inte lämnat in en bedräglig skattedeklaration eller på annat sätt undvikit att betala skatt.
• Inkomstskatteskulden är minst tre år gammal. Om du har mer aktuella inkomstskatteskulder kan du vanligtvis utarbeta en betalningsplan eller ett erbjudande i kompromiss med IRS direkt. Men du kan inte inkludera senaste inkomstskatteskuld i en konkurs.
• Du lämnade in skattedeklarationen som genererade inkomstskatteräkningen i tid och för minst två år sedan. Du kan inte vänta flera år med att lämna in dina skatter och sedan lämna in flera år på en gång för att försätta dig i konkurs och slippa betala en stor skatteräkning.
• Du måste ha varit skyldig dessa skatter i minst 240 dagar innan du lämnar in din konkursansökan.

Var medveten om att IRS kan lägga panträtter på din fastighet för obetalda skatteskulder, som inte kan utplånas i en konkurs även om skatteskulden i sig uppfyllde dessa krav och blev efterskänkt. Med andra ord, när din konkurs väl är slut, kommer panten fortfarande att vara på plats.

Återbekräftelse av skuld i en kapitel 7-konkurs

Eftersom en kapitel 7-konkurs kräver att du säljer dina tillgångar för att betala av dina skulder, kanske du vill behålla vissa skulder för att behålla tillgången kopplad till den. Om du till exempel kommer att kunna betala uteblivna bolånebetalningar och fortsätta månatliga betalningar när dina andra skulder har betalats, kanske du kan "bekräfta" ditt bolån.

Att på nytt bekräfta en skuld innebär att skulden, med långivarens tillstånd, kommer att avsättas under konkursen och inte betalas ut. I utbyte mot att fortsätta göra betalningar enligt överenskommelse kan du behålla ägandet av tillgången – ditt hem i det här exemplet.

Det är också vanligt att bekräfta ett billån eftersom detta gynnar både gäldenären och långivaren. Gäldenären får behålla bilen och långivaren slipper ta tillbaka och sälja bilen för vad som sannolikt är mindre pengar än vad lånet är värt.

Vissa långivare är helt villiga att gå med på att bekräfta en skuld eftersom du sannolikt kommer att ha en bättre position att göra betalningar när dina andra skulder har betalats.

Sista ord

Federal konkurslagstiftning kräver att alla som ansöker om konkurs ska få kreditrådgivning innan de lämnar in en konkursansökan. Du kan hitta en lista över godkända kreditrådgivningsbyråer via det amerikanska justitiedepartementet.

Din kreditrådgivare kan hjälpa dig att lista alla dina skulder och ta reda på exakt vilka som kan och inte kan betalas ut genom konkurs.

Var du medveten om att olika typer av skulder behandlas olika i konkurser? Var någon av dessa kategorier överraskande för dig?