Om du redan har ägnat dig åt vår introduktion till kapitalvinstskatter, kanske du undrar vad skillnaden mellan kortsiktiga kapitalvinster och långsiktiga kapitalvinster egentligen är. Att känna till skillnaden mellan de två kan hjälpa dig att optimera din aktiemarknadsavkastning och minimera mängden pengar du betalar till IRS varje vår (eftersom vi alla vet att det inte är kul).
Du måste betala skatt på dina kapitalvinster, AKA alla vinster du får från att sälja en tillgång. När det gäller aktiemarknaden är dessa tillgångar aktier, obligationer och räntebärande värdepapper.
Nu till de två primära kategorierna av kapitalvinster som du kan beskattas för:kort- och långfristiga kapitalvinster.
Relaterat:En introduktion till kapitalvinstskatter
Långsiktiga och kortsiktiga kapitalvinster får olika behandling från IRS. Så vad definierar dem?
Svaret:Hur lång tid du håller dem.
När du håller en tillgång i ett år eller mindre och sedan säljer dina värdepapper med vinst, tjänar du kortsiktiga kapitalvinster. I det här fallet beskattas din avkastning i samma takt som din vanliga inkomst. Din ränta kan vara allt från 10–35 %, beroende på hur mycket du tjänar under året.
Å andra sidan kan du sälja en tillgång du har haft i mer än ett år. Pengarna du tjänar på denna transaktion kallas långsiktiga kapitalvinster. Det innebär att din avkastning beskattas till en lägre skattesats än din ordinarie inkomst. Den andelen kan vara allt från 0–20 %.
Du beräknar båda typerna av vinster på samma sätt. Ta det marknadsvärde du sålde tillgången till (om du tjänade är detta den högre kursen). Från detta nummer, subtrahera din kostnadsbas eller priset du ursprungligen betalade för positionen. Så här ser den enkla ekvationen ut:
Marknadsvärde tillgången säljs till – Kostnadsbasis =Realisationsvinst
Återigen, det är inte hur mycket du tjänar som avgör vilken typ av kapitalvinst du har fått. Det är snarare hur lång tid du håller dina tillgångar innan du säljer av.
Eftersom långfristiga kapitalvinster beskattas med lägre skattesats än din vanliga inkomst, är beskattning av långsiktiga placeringsvinster förmånligare än beskattning av din lön. Men hög avkastning i svängperioder gör att kortsiktiga kapitalvinstskatter är värda det för många investerare.
MEN DET FINNS ETT UNDANTAG:Kapitalvinster som hålls på ett individuellt pensionskonto (IRA) skjuts upp med skatt. Så länge du inte tar ut några kontantinvesteringar från din IRA - i stället för att behålla pengarna på kontot och eventuellt ändra dina värdepapper - är du klar. När du betalar skatten på ditt pensionssparande beror på om du använder en traditionell eller en Roth IRA.
Precis som du kan tjäna på aktiemarknaden kan du också förlora. Att tjäna kapitalvinster innebär att du har sålt din position till en högre takt än när du köpte den. Det är inte det enda resultatet för dina investeringar, som du förmodligen vet.
Kapitalförluster uppstår när du säljer din position till en lägre kurs än när du köpte den, eller under din kostnadsbasis.
Vi vet att staten beskattar kapitalvinster. Det coola med kapitalförluster är att de kompenserar för kapitalvinstskatter, och i slutändan minskar de skatter du måste betala ut. Så här fungerar det:
Ofta kommer enskilda investerare avsiktligt att ådra sig kapitalförluster för att kompensera för sina kapitalvinstskatter. Denna praxis är känd som skatteförlustskörd. Robo-rådgivare har ofta inbyggd programvara för skatteförlustinsamling, och onlinemäklare använder sina egna skatteförlustexperter för att hjälpa sina kunder att maximera sin avkastning.
Du kan använda en kapitalvinstkalkylator som vår för att snabbt ta reda på hur mycket du är skyldig av dina kort- och långsiktiga vinster.
Oavsett om du deltar i provisionsfri handel på Public eller inte, kompletterar vår kalkylator aktiemarknadsinvesteringar. Vi kommer att ställa några frågor till dig som:Vad är värdet av ditt köp (AKA din kostnadsbasis), försäljningsvärdet, ägartiden, bosättningsstat, skatteår, skatteregistreringsstatus och din skattepliktiga inkomst? För en i stort sett korrekt uppskattning kan du använda kalkylatorn för alla dina kortsiktiga vinster och sedan igen för alla dina långsiktiga vinster.
Att beräkna kapitalvinster kan också göras manuellt. För att beräkna hur mycket du är skyldig för kapitalvinster på en given tillgång måste du samla in tre uppgifter:
När det gäller vad kapitalvinstprocentsatserna faktiskt är, här är ett diagram för långsiktiga kapitalvinstskattesatser för skatteåret 2021 som du kan hänvisa till:
IRS släppte också sina inkomstskatteklasser för skatteåret 2021. Investerare kan använda detta för att beräkna skatter på sina kortsiktiga kapitalvinster, eftersom de beskattas i samma takt som din inkomst.
IRS säger att de har justerat sina inkomstskatteklasser för 2021 för inflation. Det verkar som att de faktiskt har eliminerat den högsta gränsen på 37 %, vilket påverkade personer som tjänade över 518 400 USD 2020. Nu hamnar alla som tjänar mer än 209 425 USD i samma kategori och beskattas med 35 %.
NÄR DU ÄR REDO ATT ANMÄLA DINA KAPITALVINSTSKATTER:Använd IRS-formulär 8949 för att lämna in dina kortsiktiga vinster. För långsiktiga vinster och alla typer av kapitalförluster, använd IRS blankett 1040 schema D.
Det skulle vara trevligt att behålla all din marknadsavkastning, men det är bara inte så det fungerar i Amerika. Du måste betala skatt på din vinst. Att veta skillnaden mellan kortsiktiga och långsiktiga kapitalvinster kan spara pengar, och det kan hjälpa dig att bli strategisk när det gäller dina investeringar – med IRS i åtanke. Oavsett om du beskattas med 0 % eller 35 %, är det viktigt att känna till detaljerna för att beräkna kapitalvinster för att få ut så mycket som möjligt av dina investeringar.
