Skatter i pension kan vara en mardröm för många människor med dagens komplexa regler och förordningar. 401(k) planer, IRA och andra pensionskonton kommer med många skattefällor som inte ens de smartaste investerarna ser. Därför borde det inte vara en stor chock att pensionärer inte alltid är uppdaterade på alla delar av skattelagstiftningen och som ett resultat av det slutar med att betala mer i skatt än vad som är nödvändigt. Nu när du har satt ihop ditt pensionsboägg vill du vara säker på att du inte betalar för mycket Uncle Sam. För att hjälpa dig att utvärdera din nuvarande skattekunskap, här är 12 frågor som pensionärer ofta har fel om skatter vid pensionering . Ta en titt och se hur mycket du verkligen förstår om din egen skattesituation.
(Och kolla in vår stat-för-stat-guide till skatter på pensionärer för att lära dig mer om hur du kommer att beskattas av din stat under pensioneringen.)
Fråga: När du går i pension, kommer din skattesats att vara högre eller lägre än den var när du arbetade?
Svar: Det beror på. Många människor gör sina pensionsplaner med antagandet att de kommer att hamna i en lägre skatteklass när de går i pension. Men det är ofta inte fallet av följande tre anledningar.
1. Pensionärer har vanligtvis inte längre alla skatteavdrag de en gång gjorde. Deras bostäder är avbetalda eller nära det, så det finns inget ränteavdrag för bolån. Det finns heller inga barn att göra anspråk på som anhöriga, eller årliga skatteuppskjutna 401(k) bidrag för att minska inkomsten. Så nästan all din inkomst kommer att beskattas under pensioneringen.
2. Pensionärer vill ha kul – vilket kostar pengar. Om du är som många nyblivna pensionärer kanske du vill resa och ägna dig åt de hobbyer du inte hade tid med tidigare, och det är inte billigt. Så inkomsten du avsätter till dig själv i pension kanske inte är mycket lägre än vad du tjänade på ditt jobb.
3. Framtida skattesatser kan bli högre än de är idag. Låt oss inse det ... skattesatserna är nu låga sett i ett historiskt sammanhang. Den högsta skattesatsen på 37 % år 2021 är ett fynd jämfört med 94 % på 1940-talet och till och med 70 %-intervallet så sent som på 1970-talet. Och med tanke på dagens politiska klimat och växande statsskuld kan framtida skattesatser hamna mycket högre än de är idag.
Fråga: Är socialförsäkringsförmåner skattepliktiga?
Svar: Ja. Beroende på din "preliminära inkomst" är upp till 85 % av dina socialförsäkringsförmåner föremål för federal inkomstskatt. För att fastställa din preliminära inkomst, ta din modifierade justerade bruttoinkomst, lägg till hälften av dina socialförsäkringsförmåner och lägg till alla dina skattebefriade räntor.
Om ni är gifta och anmäler skatt tillsammans, är det här vad du kommer att titta på:
IRS har en praktisk kalkylator som kan hjälpa dig att avgöra om dina förmåner är skattepliktiga. Du bör också kolla in Beräkna skatter på socialförsäkringsförmåner.
Och glöm inte statliga skatter. I de flesta stater (men inte alla!) är socialförsäkringsförmåner skattefria.
Fråga: Kan du fortfarande bidra till en IRA efter att du gått i pension?
Svar: Ja. Tack vare SECURE Act från 2019 kan alla pensionärer nu bidra till traditionella eller Roth IRA om de tjänar en lön. Tidigare var gränsåldern 70½ för att bidra till traditionella IRA, men SECURE Act upphävde den åldersbaserade begränsningen.
Om du är yngre än 50 år är det maximala beloppet du kan bidra till en IRA för 2021 $6 000. Alla som är 50 år eller äldre kan lägga till en extra $1 000 per år som ett "catch-up"-bidrag, vilket ger det maximala IRA-bidraget för 2021 till $7 000. För att kunna bidra till en IRA måste du få pengar från ett jobb. Dessutom kan du inte sätta in mer på kontot än vad du har tjänat.
Dina bidrag 2021 till en traditionell IRA kan också vara avdragsgilla. Om du eller din make inte har en pensionsplan på jobbet kan du dra av hela bidraget till din traditionella IRA, oavsett hur mycket du tjänar.
För en Roth IRA är bidrag inte avdragsgilla. Istället går pengar till en Roth IRA efter att skatt har betalats på den. Du kan då när som helst ta ut bidrag utan skatter eller straffavgifter. Intäkterna kan också tas ut skattefritt och utan straff när du har ägt kontot i fem år och du är minst 59½ år. Dessutom har Roth IRA inte erforderliga minimiutdelningar, och beloppet som kan bidra till en Roth IRA är föremål för inkomstgränser.
Fråga: Är uttag från Roth IRAs skattefria när du går i pension?
Svar: Ja. Roth IRAs kommer med en stor långsiktig skattefördel:Till skillnad från deras 401(k) och traditionella IRA-kusiner – som finansieras med dollar före skatt – betalar du skatten på dina bidrag till Roths i förväg, så dina uttag är skattefria en gång du går i pension. En viktig varning är att du måste ha innehaft ditt konto i minst fem år innan du kan ta skattefria uttag. Och även om du kan ta ut beloppet du bidragit med när som helst skattefritt, måste du vara minst 59½ år för att kunna ta ut vinsterna utan att drabbas av en straffavgift på 10 % för tidigt uttag.
Fråga: Är övergångar efter pensionering från en 401(k)-plan till en traditionell IRA skattefria?
Svar: Ja, om du gör det ordentligt. Det finns två sätt att göra en skattefri övergång från en 401(k)-plan till en traditionell IRA. Först kan du ta ut pengarna från 401(k)-kontot och sedan sätta in pengarna på IRA själv. När du väl har fått pengarna från din 401(k) har du 60 dagar på dig att slutföra övergången till den traditionella IRA. Det är viktigt att inte missa denna deadline. Om du är sen kommer de uttagna medlen att behandlas som skattepliktig inkomst. Dessutom kan överskridandet av denna tidsgräns resultera i en straffavgift på 10 % för tidigt uttag om du inte är minst 59½ år (55 år gammal om du har lämnat företaget som sponsrar 401(k)-planen). Det finns också ett källkrav på 20 % för 401(k)-utdelningar som betalas ut till dig, även om du tänker överföra det till ett annat pensionskonto senare.
Det andra sättet att överföra pengar från en 401(k)-plan till en traditionell IRA utan att betala skatt är att göra en direkt övergång. I en direkt övergång instruerar du 401(k)-planens administratör att direkt ta pengarna från 401(k)-kontot och placera dem i rollover-IRA. Administratören kan också skicka en check som är betald till IRA-kontot, vilket är acceptabelt. Det finns ingen källskatt eller straff för tidigt uttag med en direkt övergång.
Fråga: Är inkomsten du får från en livränta du äger skattepliktig?
Svar: Förmodligen (åtminstone för en del av det). Om du köpte en livränta som ger inkomst i pension är den del av betalningen som representerar din huvudman skattefri; resten är skattepliktigt. Försäkringsbolaget som sålde livräntan till dig måste berätta vad som är skattepliktigt. Olika regler gäller om du köpte livräntan med fonder före skatt (som från en traditionell IRA). I så fall beskattas 100 % av din betalning som vanlig inkomst. Tänk dessutom på att du måste betala alla skatter som du är skyldiga på livräntan till din vanliga inkomstskattesats, inte den föredragna kapitalvinstsatsen.
Fråga: Vid vilken ålder måste innehavare av traditionella IRA och 401(k)s börja ta erforderliga minimiutdelningar (RMD)?
Svar: Ålder 72. SECURE Act höjde åldern för RMD till 72, med början den 1 januari 2020. Den brukade vara 70½. (Observera att även om CARES Act avstod från RMD för 2020, är de tillbaka för 2021 och därefter.)
När det gäller beloppet som du tvingas ta ut:Du börjar på cirka 3,65 %, och den andelen ökar varje år. Vid 80 års ålder är det 5,35 %. Vid 90 är det 8,77%. Att räkna ut procentsatserna kanske inte är så svårt som du tror om du provar vår RMD-kalkylator. (Observera att från och med 2022 kommer RMD-beräkningar att justeras så att fördelningarna sprids ut över en längre tidsperiod.)
Fråga: Beräknas RMD på samma sätt för distributioner från flera IRA:er och flera 401(k)-planer?
Svar: Nej. Det finns en viktig skillnad om du har flera pensionskonton. Om du har flera traditionella IRA, beräknas RMDs separat för varje IRA men kan tas ut från vilket som helst av dina konton. Å andra sidan, om du har flera 401(k)-konton måste beloppet beräknas för varje 401(k) och dras separat från varje konto. Av denna anledning beräknar vissa 401(k)-administratörer din nödvändiga distribution och skickar den till dig automatiskt om du inte har tagit ut pengarna vid ett visst datum, men IRA-administratörer kanske inte automatiskt distribuerar pengarna från dina IRA.
Fråga: Måste du ta din första RMD senast den 31 december det år du fyller 72?
Svar: Nej. Normalt måste du ta RMD för varje år efter att du fyllt 72 år i slutet av året. Du behöver dock inte ta din första RMD till den 1 april året efter att du fyllt 72. Men var försiktig – om du skjuter upp det första uttaget måste du också ta din andra RMD senast den 31 december samma år. Eftersom du måste betala skatt på båda RMD (minus eventuell del från icke avdragsgilla bidrag), kan två RMDs på ett år stöta dig in i en högre skatteklass.
Det kan också ha andra ringeffekter, som att du blir föremål för Medicares höginkomsttillägg om din justerade bruttoinkomst (plus skattebefriade ränteinkomster) stiger över 88 000 USD om du är singel eller 176 000 USD om du ansöker om gift gemensamt. (Obs:Dessa är inkomsttrösklarna för att fastställa 2021 års tillägg.)
Fråga: Om din make dör och du får en stor livförsäkring, måste du då betala skatt på pengarna?
Svar: Nej. Du har tillräckligt att ta itu med under en så svår tid, så det är bra att veta att livförsäkringsintäkter som betalas ut på grund av den försäkrades död inte är skattepliktiga.
Fråga: Hur värdefullt måste en individs dödsbo vara vid döden för att drabbas av federala fastighetsskatter 2021?
Svar: 11,7 miljoner dollar (23,4 miljoner dollar eller mer för ett gift par). Om värdet av en egendom är mindre än tröskelbeloppet, ska ingen federal fastighetsskatt betalas. Som ett resultat är federala fastighetsskatter inte en faktor för många människor. Det kommer dock att förändras i framtiden. 2017 års skattereformlag mer än fördubblade tröskeln för befrielse från federal fastighetsskatt – men bara tillfälligt. Det är planerat att sjunka tillbaka till 5 miljoner dollar (plus justeringar för inflation) 2026. Dessutom krävde president Biden under sin kampanj 2020 en sänkning av undantagströskeln tidigare.
Om din egendom inte är föremål för federala skatter, kan den fortfarande vara skyldig statlig skatt. Tolv delstater och District of Columbia tar ut en statlig fastighetsskatt, och deras uteslutningsgränser kan vara mycket lägre än den federala gränsen. Dessutom inför sex stater arvsskatter, som betalas av dina arvingar. (Se 18 stater med läskiga dödsskatter för mer information.)
Fråga: Om du är över 65, kan du ta ett högre standardavdrag än vad andra är tillåtna?
Svar: Ja. För 2021 är standardavdraget för de flesta 12 550 USD om du är singel och 25 100 USD för gifta par som lämnar in en gemensam skattedeklaration (12 400 USD respektive 24 800 USD för 2020). Men de som är 65 år och äldre får 1 700 USD extra 2021 om de anmäler sig som singel eller som hushållsöverhuvud (1 650 USD för 2020). Gift arkivering gemensamt? Om den ena maken är 65 år eller äldre och den andra inte är det, ökar standardavdraget med 1 350 USD (1 300 USD för 2020). Om båda makarna är 65 år eller äldre är ökningen för 2021 2 700 USD (2 600 USD för 2020).
