När de arbetade med kunder i nästan två decennier var en av de mest pressande frågorna delade mellan dem alla att skydda boägget de hade samlat på sig. Varje nyhetsrubrik eller marknadskorrigering skulle framkalla rädsla för att förlora sin portfölj. Det tog inte lång tid att inse att användningen av strategier för skydd av tillgångar var ett måste för mina klienters känslomässiga välbefinnande.
Följande är ett gästinlägg från Blake Harris. Han är Managing Attorney på Mile High Estate Planning där hans primära fokus är att se till att hans kunder är skyddade på alla fronter. När han erbjöd sig att dela några av sina strategier för skydd av tillgångar på bloggen var jag glad över att dela hans expertis. Här är hans tankar om att se till att du är skyddad...
#####
För dem som har tillgångar är det högsta prioritet att se till att de är säkra. Det finns olika hot mot ditt fortsatta ägande av din egendom, inklusive stämningar, borgenärer och till och med skilsmässa.
I dagens rättsliga samhälle kan många olika människor försöka ta det du har arbetat hårt för från dig. Den goda nyheten är att du inte är helt försvarslös på det här området. Det finns lagar som du kan använda till din fördel för att skydda det du har, och det är helt lagligt.
För att göra det behöver du en tillgångsskyddsadvokat som har en förståelse för de relevanta områdena i lagen.
Tillgångsskydd är termen som kan beskriva de olika finansiella strukturer och arrangemang du kan vidta för att skydda dina tillgångar från borgenärer, domar och andra händelser som skilsmässa. Det finns inte en bestämd definition av en åtgärd du skulle vidta när det gäller tillgångsskydd eftersom den kan omfatta vilket som helst av ett antal steg. Definierat löst är dessa steg för att hålla dina tillgångar i dina händer under praktiskt taget alla omständigheter. Detta kan vara ekonomisk planering eller ett antal rättsliga åtgärder som kan vidtas.
Generellt kommer det att vara en fastighetsplaneringsadvokat som kommer att ha den kunskap som krävs för att hjälpa till med denna process. Det finns vilken som helst av ett antal olika juridiska discipliner som kan vara involverade i skydd av tillgångar, inklusive truster och dödsbo, familjerätt, personskada och bolagsrätt. De flesta individer har inte kunskap om något av dessa rättsämnen, än mindre att de har tillräcklig expertis inom dem alla. Det här är egentligen inget en vanlig människa kan göra på egen hand.
Istället kommer de sannolikt att behöva hjälp av en advokat för att genomföra dessa planer. Om något görs fel kan det upphäva hela ansträngningen för skydd av tillgångar. Då kommer du inte att upptäcka att du är oskyddad förrän det är för sent. Att anlita en advokat kan minimera många av dessa risker och ge dig sinnesfrid att veta att din tillgångsskyddsplan kommer att vara effektiv.
Det finns flera olika resultat med tillgångsskyddsplaner. Ett resultat är att flytta dina tillgångar utom räckhåll för alla som kanske försöker ta dem från dig. Detta kommer att innebära att medan du kan bli stämd, kan dina tillgångar inte nås. Att förlora en rättegång och förlora sina tillgångar är inte nödvändigtvis samma sak. När någon framgångsrikt stämmer dig kommer de att få en dom mot dig.
De kommer dock att behöva hitta dina tillgångar som är lämpliga för att uppfylla bedömningen. Om tillgångar är skyddade eller flyttas utanför din kontroll, kommer alla som innehar domarna inte att kunna fästa tillgångarna. De kommer bara att kunna gå efter vad de kan, och tillgångsskyddsplanen kommer att placera mycket av det du har utanför ramen för en dom.
Alternativt kommer andra former av tillgångsskydd att ge dig de tillgångar som krävs för att betala en dom eller borgenär i händelse av att de kommer efter dina tillgångar.
Det enkla svaret på denna fråga är nu innan det är för sent. Om din tillgångsskyddsplan inte finns på plats när problem uppstår kommer du att ha svårt att skydda din egendom. Det finns lagar som förhindrar något som kallas för bedräglig förmedling. Detta inträffar när någon försöker överföra pengar till en annan part för att undvika en skuld eller en dom. Nyckeln här är att det måste finnas en skuld eller en dom som man måste försöka kringgå.
Detta innebär att varje plan måste vara på plats innan skulden eller uppstår eller domen skrivs eftersom allt som verkställs efter det kan anses vara ogiltigt av en domstol. Även om du kanske inte hamnar i fängelse för detta, kommer en domstol att leta efter en rättvis lösning för att hindra dig från att flytta runt tillgångar för att komma ur en skyldighet. Lämplig tid att oroa sig för detta är innan det finns något att oroa sig för. Om tillgångsskyddsplanen redan finns på plats kommer den att fungera och ge den säkerhet du behöver.
Även om de flesta skulle dra nytta av någon typ av tillgångsskydd, kommer inte alla i slutändan att behöva det. Per definition måste du ha tillgångar som du försöker skydda, så du måste ha ett nettovärde. Människor som skulle vara idealiska mottagare av detta tillvägagångssätt skulle vara de som i slutändan kan möta frekventa stämningar eller hotet om en ekonomiskt förödande rättegång.
Till exempel, även om läkare kan ha felbehandlingsförsäkring, tar den inte alltid bort alla delar av personlig risk för dem. Läkare lever med möjligheten att de kan behöva överlämna tillgångar om det finns en dom mot dem. Även om de behöver behålla kontrollen över en del av sina tillgångar, kan det vara lämpligt för dem att "ta pengar från bordet ” genom att utföra en skyddsplan för tillgångar. Dessutom kan makar som ingår äktenskap med betydande egna tillgångar också tjäna på en tillgångsskyddsplan eftersom äktenskapsförord kanske inte alltid är idiotsäkra.
En annan viktig användning av en tillgångsskyddsstiftelse är för någon som så småningom kan behöva vård i hemmet. Vårdhem kommer att titta på dina tillgångar först, och om du inte har dem skulle Medicaid täcka kostnaderna för kvalificerad vård. Därför är det absolut nödvändigt att flytta tillgångar till en stiftelse så att kostnaden för ett äldreboende inte äter upp alla tillgångar som du planerar att lämna till dina nära och kära.
Många av dessa planer involverar förtroendeavtal där du kommer att ge upp en viss fördelaktig kontroll över en tillgång i utbyte mot att skydda den från borgenärer. Med andra ord, du skulle etablera vilken som helst av ett antal olika truster och flytta tillgångar till trusten. Det är överlämnandet av kontrollen över tillgången till någon annan som juridiskt skiljer tillgången från dig så att det finns en distinkt identitet för tillgången.
När du avstår från rätten att utöva olika former av kontroll över tillgången och ger någon annan den yttersta makten över den, är du och tillgången disassocierade i lagens ögon även om du upprätthåller en ägarandel i den.
Andra typer av tillgångsskydd involverar tillgångens eller enhetens bolagsform eller juridiska form. Du kan till exempel skapa ett aktiebolag som skyddar dina andra tillgångar. Även om detta inte skyddar dig från alla typer av ansvar, betyder det att, om det finns en ansvarsskapande händelse, alla borgenärer eller domshavare kan gå efter är LLC-tillgångarna, inklusive dess bankkonton och all egendom som den har. När detta är din företagsform är dina personliga tillgångar i stort sett säkra.
En annan typ av tillgångsskydd är att lägga tillgångar i en hyresrätt i sin helhet om man har en make. Det innebär att om det föreligger en dom kan den andra makens egendom inte nås. Varje tillgång är gemensam egendom. Det innebär dock att du vid en eventuell skilsmässa kan förlora en del av egendomen.
Vidare, även om många tänker på komplicerade tillgångsstrukturer när de tänker på skyddsplaner, kan detta vara så enkelt som att köpa rätt typ av försäkring. Det finns specialiserade policyer som kan skydda tillgångar i händelse av en rättegång. Dessa försäkringar kommer att träda i kraft när beloppet för domen överstiger befintliga försäkringsgränser. Även om försäkring kan hjälpa till att skydda dig, är den inte på något sätt idiotsäker och du kanske inte kan få en tillräckligt stor försäkring för att ta bort alla risker.
Asset Protection Trusts kan vara antingen inhemska eller offshore. Vilken form du i slutändan väljer beror mycket på staten där du bor och om det tillåter vissa offshore-truster. Till exempel finns det något som kallas en bridge trust som träder i kraft vid inträffandet av en viss specificerad händelse. Du kan förbli förvaltaren med full kontroll över dina tillgångar tills denna händelse inträffar. När händelsen inträffar skapas trusten automatiskt och den utländska förvaltaren tar kontroll över dina tillgångar samtidigt som du behåller ägandet. Då, någon gång, kan förtroendet upplösas och du kan återta kontrollen över dina tillgångar. Det finns olika typer av offshore LLCs som kan fungera som tillgångsskyddsenheter.
Inte varje stat erkänner lagligt en bridge-trust. Faktum är att bara en handfull av dem tillåter detta enligt sina lagar. Det finns dock andra former av utländska offshore-truster som kan skydda dina tillgångar som är lagliga i alla stater. Länderna där dessa truster har sin hemvist har vidtagit åtgärder för att göra sina jurisdiktioner så svarandevänliga som möjligt. Det kan fortfarande finnas försök från domstolar att tvinga dig att repatriera dina tillgångar, men de kommer att vara bättre skyddade än om de är i USA.
Naturligtvis kan du alltid välja att använda en inhemsk trust för att skydda dina tillgångar. Dessa är lättare att etablera och de har vissa skattefördelar som utländska truster saknar. Dessa kommer vanligtvis att kosta mindre att bilda än en utländsk stiftelse eftersom den täcker mindre geografiskt avstånd och det finns färre parter att arbeta med när stiftelsen etableras. En funktion du måste vara medveten om är att vissa av dessa truster måste vara oåterkalleliga för att ge önskat tillgångsskydd. Med andra ord, när du väl flyttar tillgångarna till trusten är det permanent och de kan inte flyttas ut. Se till att din advokat kontrollerar lagarna i den delstat du befinner dig i eftersom de inte alltid är tillåtna.
För att vara tydlig, är tillgångsskyddsplaner föremål för skattelagar. Även om tillgångarna placeras i en trust, skulle du fortfarande vara ansvarig för vad din skattskyldighet än är. Även om dessa trusts kan skydda dina tillgångar, kan de inte utformas för att besegra IRS.
Dessutom kan vissa domare tvinga dig att repatriera tillgångar som hålls utomlands enligt domstolsbeslut. Vissa domstolar kan döma till fängelsestraff för underlåtenhet att följa det domstolsbeslutet. Detta beror på den speciella domaren och vilken typ av arrangemang du har.
Det är viktigt att känna till omfattningen av advokatens expertis innan du anlitar dem som ditt ombud. Titta efter de rättsområden som de är bekanta med och se till att de har förmågan att arbeta över discipliner.
Samtidigt vill man inte nödvändigtvis ha en generalist som praktiserar olika rättsområden. Det är bättre att välja någon som har en dedikerad expertis inom fastighetsplanering och tillgångsskydd eftersom ett misstag permanent kan förändra din ekonomiska bild.
Naturligtvis skulle den här guiden vara ofullständig utan en diskussion om några av nackdelarna med en tillgångsskyddsplan så att du kan fatta ett välgrundat beslut om vad du ska göra med din egendom. En av de viktigaste faktorerna är att truster kostar pengar att sätta upp och underhålla och sedan kräver skattedeklarationer under trustens livstid. Dessutom, som nämnts ovan, kan truster ha en viss grad av beständighet som är ofrånkomlig.
Slutligen, när du placerar tillgångar i en trust, kommer du att förlora ett visst element av kontroll över tillgången, så att inte en domstol "sticker igenom slöjan" och finner att du i huvudsak är densamma som din trust.
Naturligtvis bör du jämföra kostnaderna för att bilda stiftelsen med vad du kan förlora om borgenärer eller domshavare har förmågan att hjälpa sig själva till dina tillgångar.
