Nu när du har valt din sjukförsäkring för 2019 kan du kanske dra nytta av en av de bästa tillgängliga skattelättnaderna:hälsosparkontot. Det lönar sig att ta reda på om du är berättigad att bidra till en HSA och de tre sätten att maximera deras "tredubbla skatteförmåner."

Enligt en högavdragsgill hälsoplan (HDHP) - som kräver en minimiavdragsgill på $1 350 för en individ eller $2 700 för en familj 2019 - är du berättigad att bidra till en HSA. Men exakt hur fungerar det? Jag beskrev nyligen försäkrings- och skattefaktorerna att tänka på när du väljer en HDHP. Men för att dra fördel av HSA finns det en annan uppsättning beslut att överväga.

Fördelarna med HSA

Som en snabb uppfräschning erbjuder HSA tre stora fördelar för federala inkomstskatter:

• Bidrag minskar din skattepliktiga inkomst utan att du behöver specificera avdrag.
• Tillväxten av kontot skjuts upp med skatt.
• Utbetalningar för kvalificerade sjukvårdskostnader – för dig och din familj – är skattefria.

3 sätt att maximera ditt skatteavdrag

Det finns tre sätt att maximera en HSA:s potential. Rätt val beror på din situation.

1. BRA. Bidra med beloppet för sjukvårdskostnader du förväntar dig att ådra dig under ett år och använd det efter behov. Med det här alternativet får du två av de tre HSA-skatteförmånerna:avdragsgillt bidrag och skattefria uttag. Eftersom ditt saldo skulle förbli relativt litet - och du kanske vill ha det i kontanter - skulle du inte få mycket av den andra fördelen, skatteuppskjutna investeringsintäkter. Det finns också en fördel med HSA förutom skatter:Till skillnad från med flexibla utgiftskonton – som har regler för använd-det-eller-förlora-det – om du överskattar dina utgifter för året, förlorar du inte saldot.
2. BÄTTRE. Bidra tillräckligt för att täcka dina förväntade sjukvårdskostnader – och lite till. Sikta på att bygga upp kontot för att helt täcka ett eller flera år av maximala egna kostnader. Dra bara på kontot för stora eller ovanliga sjukvårdskostnader, inte de rutinmässiga. Genom att göra detta hjälper dig att skapa en reserv över tiden i händelse av stora hälsokostnader.
3. BÄST. Bidra till eller nära maximalt och investera det mesta på lång sikt. Detta ger dig hela den tredubbla skatteförmånen. För 2019 är bidragsgränserna $3 500 (en ökning med $50 från 2018) för individuell täckning och $7 000 för familjetäckning (en ökning med $100). Med detta tillvägagångssätt bör du ha en investeringsstrategi för din HSA, precis som du gör för ett pensionskonto. Eftersom inkomster i en HSA är skattefria om de används på rätt sätt, kanske du vill investera HSA mer aggressivt tidigt i din karriär. Fram till och under pensioneringen kanske du vill flytta dina investeringar till en mer konservativ mix. I slutändan kommer du att vilja dra ut det här kontot när du går i pension.

Om du är i stånd att använda denna långsiktiga strategi kan HSA hjälpa till att täcka betydande utgifter vid pensionering. Att använda skattefria utdelningar istället för skatteuppskjutna konton kan också förhindra att du hoppar till en högre skatteklass eller får högre Medicare-premier.

Dyra HSA-misstag att undvika

Skattefördelarna med en HSA är stora, förutsatt att kontot används på rätt sätt. Försök dock undvika:

• Använda kontot för okvalificerade utgifter. Om du gör detta före 65 års ålder, finns det ett dubbelt slag:att betala vanlig skatt på uttaget plus en straffavgift på 20 %. Det är värre än straffavgifterna på 10 % för förtida uttag från pensionskonton. Efter 65 års ålder leder uttag för okvalificerade utgifter till att man betalar vanlig skatt på beloppet. Att använda detta konto för icke-medicinska utgifter bör betraktas som en sista utväg. Icke-kvalificerade utgifter kan sträcka sig från det uppenbara (att köpa en båt) till en potentiellt överraskande - vissa sjukförsäkringspremier.
• Överlåta ett stort saldo till en förmånstagare som inte är make. Vid kontoinnehavarens död måste förmånstagaren betala skatt på saldot samma år. Detta kan stöta din förmånstagare i en högre skatteklass. Det är därför det är bättre att dra ner kontot i pension för att betala för medicinska kostnader, i motsats till att bevara det för dina arvingar. Lyckligtvis övertar en make som ärver en HSA äganderätten till kontot och betalar inte skatt på saldot.

Några sista tips

• Belopp som bidrags till en HSA via löneavdrag är i allmänhet inte föremål för löneskatt (FICA). Så det är vanligtvis det bästa sättet att bidra, särskilt om din löneinkomst ligger under tröskeln för socialförsäkringsskatter ($132 900 2019).
• Med det sagt, om du upptäcker att du kan spara mer än du ställt in genom löneavdrag kan du göra ytterligare bidrag till HSA på egen hand, upp till IRS-gränserna. Precis som med en IRA har du fram till din deadline för skatteanmälan i april 2019 för 2018 års HSA-bidrag.
• HSA bör inte betraktas som din nödfond på grund av skatter och potentiella straffavgifter för icke-kvalificerade uttag.
• Även om du inte kan ge ytterligare HSA-bidrag när du väl har registrerat dig i Medicare, kan du använda medlen på kontot för att täcka Medicare-premier, egna utgifter och till och med en del av premierna för långtidsvård. Medicare tilläggsförsäkringspremier (Medigap) anses dock inte vara kvalificerade utgifter.

Oroa dig inte om du för närvarande inte har möjlighet att spara på lång sikt med din HSA. Att använda kontot för att täcka dina beräknade medicinska utgifter är helt okej, särskilt om du har andra ekonomiska mål som att spara till en handpenning på ett hem eller för dina barns utbildning. Men att spara i en HSA tidigt kan ge dig fler alternativ på vägen för att betala för sjukvårdskostnader.