Jag pratar ofta med kunder som har gett generöst till välgörenhetsorganisationer och andra ideella organisationer under sina yrkesverksamma år som vill fortsätta att hjälpa behövande när de lämnar arbetsstyrkan. Att ta fram en plan nu &mdash under sina arbetsår är ett sätt att säkerställa att de kan uppfylla den drömmen.

Här är ett bra exempel. En av mina kunder, nu i mitten av 50-årsåldern, planerar att finansiera sin pension genom pengarna han har tjänat på sin verksamhet och sina investeringar. Han och hans fru donerar en stor del av sina inkomster till lokala välgörenhetsorganisationer och vill fortsätta att stödja dessa organisationer när de går i pension. Genom att avsätta pengar till hans vinstdelning/401(k) plan kan de spara tusentals dollar i skatt nu under hans toppinkomstår. Så småningom kommer dessa pengar att växa till att bli deras främsta välgörenhetsfinansieringskälla vid pensionering.

Lyckligtvis kan några av samma skattelättnader som finns för vanliga pensionskonton, såsom 401(k)-planer, också användas för att gynna välgörande ändamål under pensioneringen. Med företagsägare, yrkesverksamma och chefer har jag märkt att det kan ge ytterligare motivation att dra bort pengar för dessa välgörande ändamål att börja spara eller bidra mer till dessa viktiga konton när vi går in i det nya året.

För personer i 50- och 60-årsåldern som vill gå i pension inom de närmaste 10 åren, här är några sätt att maximera skattebesparingar idag och deras välgörenhetseffekt i framtiden.

Besparingar före skatt för välgörenhet kan vara en win-win för sparare och välgörenhetsorganisationer

Att skapa en 401(k) plan eller ett individuellt pensionskonto (IRA) kan vara ett bra ställe att börja bygga pengar för framtida givande. En av de bästa anledningarna till att använda dessa konton är de förmånliga skattelagarna när man gör donationer till välgörenhet under pensioneringen.

Nuvarande lag tillåter individer över 70½ år att rikta upp till $100 000 varje år från sin IRA till kvalificerade välgörenhetsorganisationer. Dessa välgörenhetsövergångar, även kända som kvalificerade välgörenhetsutdelningar (QCDs), kan vara en del av deras RMD, det erforderliga minimibeloppet som måste dras tillbaka varje år.

Som ett exempel, överväg hur vår företagare som kommer att leva på inkomster från mäklarkonton eller fastighetsinvesteringar kan dra nytta av denna lag. Just nu, flera år före pensioneringen, kunde han öronmärka sin pensionsplan för att bli den slutliga källan till familjens årliga välgörenhet efter 70½ års ålder. Även om det kan finnas andra välgörenhetsstrategier värda att överväga som kan spara på skatter, som att donera pengar som en del av företagsförsäljningen, kan en pensionsplan fortfarande vara en fördelaktig källa för hans familjs framtida välgörenhet.

Även om pensionärer inte får ett skatteavdrag för QCDs, är de befriade från inkomstskatt när dessa medel dras in - en vinst för både givare och välgörenhet. Dessutom, eftersom uppskov före skatt inte beskattas det år de görs, kan de skörda frukterna av ett skatteavdrag under sina arbetsår långt innan de börjar ta ut pengar från dessa konton efter 70½ års ålder.

Pensioneringsplaner kan också ge ett stort välgörenhetsarv

Människor som har stöttat en viss välgörenhetsorganisation i flera år kan önska att fortsätta sitt engagemang och lämna ett bestående arv efter deras bortgång. Att donera pengar från traditionella IRA är fortfarande ett av de mest skatteeffektiva sätten för en person att bidra till sina favorit välgörenhetsorganisationer efter sin död - delvis för att det kommer att finnas en hotande skattesedel om kontot lämnas till arvingar. Genom att namnge en välgörenhetsorganisation eller en donatorrådd fond i sin egendomsplan kommer den välgörande, skattebefriade enheten inte att betala någon inkomstskatt på dessa medel.

Till exempel ändrade ett par nyligen andelen av sin egendom som de ville öronmärka för välgörenhet genom sina testamenten. När vi diskuterade detta belopp, noterade vi att de flesta av deras testamenten kunde uppfyllas genom att utse makens IRA att så småningom gå till välgörenhet efter att han och hans fru är borta. I deras situation kan välgörenhetsorganisationen utnämnas till förmånstagaren näst efter maken.

Genom att göra en enkel förändring – att namnge sin donatorrådgivna fond som sekundär IRA-bidragstagare istället för sina barn – uppnådde paret tre gynnsamma resultat:

• Deras barn kommer att få ett mer skattemässigt fördelaktigt arv från andra tillgångar.
• Deras barn kommer inte längre att vara sugna på att betala tusentals dollar i skatt från IRA-fonderna.
• Och en större andel av detta pars egendom kommer i slutändan att påverka deras familj och välgörande ändamål.

Med en viss genomtänkt skatteplanering och disciplin under en persons yrkesverksamma år, kan effekten av varje dollar som investeras i pensionskonton sträcka sig långt bortom målet att ge inkomster för att investera i värdiga ändamål.