Den stora majoriteten av amerikanska arbetare betalar in till landets sociala trygghetssystem genom löneskatter. Dessa skatter ger pensions- och invaliditetsinkomster, samt förmåner vid dödsfall och efterlevande. Ändå är inte alla anställda skyldiga att betala dem. Låt oss dela upp vem som är befriad från socialförsäkringsskatter och vad att inte betala dem kan betyda för din framtida pension. Om du behöver hjälp med att planera ditt pensionssparande kan en finansiell rådgivare hjälpa dig att sätta ihop en ekonomisk plan för dina behov och mål.
Tillsammans utgör socialförsäkrings- och Medicare-programmen Federal Insurance Contributions Act (FICA) skattesats på 7,65 % – arbetsgivar- och arbetstagares delar av skatten uppgår till 15,3 % 2021. För närvarande är socialförsäkringsskatten 6,2 % för anställda , som betalas genom löneinnehållning. För Medicare är den anställdas andel av skatten sammanlagt 1,45%. Observera att individer som tjänar mer än 200 000 USD (och gifta par som tillsammans tjänar över 250 000 USD) betalar ytterligare 0,9 % i Medicare-skatter sedan januari 2013. Medan egenföretagare måste täcka hela 15,3 % FICA-skatten själva.
Nästan varje amerikansk arbetare - såväl som deras arbetsgivare - måste betala socialförsäkrings- och Medicare-skatter, inklusive egenföretagare. Om du inte betalar in i systemet när du arbetar, kan du inte ta ut inkomstförmånerna senare i livet. Och för många äldre amerikaner som inte har sparat tillräckligt på egen hand för att gå i pension, kan socialförsäkring vara de enda pengar de har att lita på.
Det finns dock vissa grupper av skattebetalare för vilka socialförsäkringsskatter inte gäller, inklusive:
1. Religiösa organisationer
Medlemmar av vissa religiösa grupper kan vara befriade från att betala in till socialförsäkringen under vissa omständigheter. Till att börja med måste de tillhöra en erkänd religiös sekt som samvetsgrant är emot att acceptera sjukvård eller pensionsförmåner enligt en privat plan. Dessutom måste dessa organisationer ha ett etablerat register, som går tillbaka till 1950, för att tillhandahålla sina medlemmar rimliga resurser för mat, tak över huvudet och medicinsk vård. Kvalificerade religiösa sekter inkluderar mennoniter och amish.
2. Studenter och ungarbetare
För närvarande inskrivna studenter som arbetar vid sitt universitet kan vara befriade från socialförsäkringsskatter. Undantaget omfattar dock endast inkomster från det jobbet; alla inkomster från ett andra jobb utanför campus kommer att omfattas av alla skatter. Studentundantaget omfattar även vårdpersonal. Undantaget från undantaget? Universitetsanställda, även de som senare skriver in sig på högskolan där de arbetar.
Barn under 18 år som arbetar för sina föräldrar i ett familjeägt företag behöver inte heller betala socialförsäkringsskatt. Likaså är personer under 21 år som arbetar som hushållerskor, barnskötare, trädgårdsmästare eller utför liknande hemarbete befriade från denna skatt.
3. Anställda hos utländska regeringar och utlänningar som inte är bosatta
Människor som bor i USA och som inte är medborgare eller lagligt bosatta klassificeras som utlänningar. De flesta i denna grupp måste betala in till socialförsäkringen, även om de arbetar i USA för ett utländskt företag.
Undantagen inkluderar utlänningar här på tillfälliga visum, såsom professionella utbildare och forskare, och vissa klasser av internationella studenter som väljer att arbeta medan de är i USA.
De som är anställda av utländska regeringar är också befriade från socialförsäkringsskatter så länge som deras roll inkluderar att utföra officiella affärer för den regeringens räkning. Men den personens familj och hemhjälpare, som barnskötare, skulle vara sugna på att höja socialförsäkringsskatterna (såvida de inte också arbetar för samma utländska regering).
4. Arbetare i den offentliga sektorn
När socialförsäkringsprogrammet började betalade lokala och statliga anställda vanligtvis redan in till statliga pensionsplaner och därför beskattades de inte igen för social trygghet.
Nuförtiden har de flesta offentliganställda socialförsäkringsskydd - och betalar därmed in i systemet av sina lönecheckar - men det finns fortfarande några undantag. Dessa inkluderar offentliganställda som deltar i en statlig pensionsplan jämförbar med social trygghet. Dessutom omfattas federala arbetare, inklusive medlemmar av kongressen, som har tjänstgjort konsekvent sedan före 1984 av en annan pensionsplan, så de är också befriade från socialförsäkringsskatter.
5. Höginkomsttagare
Höginkomsttagare är tekniskt sett inte befriade från socialförsäkringsskatter, men en del av deras inkomst är det. År 2021 kommer varje dollar i beskattningsbar inkomst någon tjänar över 142 800 USD (137 700 USD 2020) i praktiken att vara befriad från socialförsäkringsskatter.
Till exempel kommer någon som har en skattepliktig inkomst på 300 000 USD 2020 att betala socialförsäkringsskatt på 6,2 % av bara 142 800 USD, vilket blir 8 853,60 USD. Deras arbetsgivare betalar sedan samma belopp i matchande socialförsäkringsskatter. En person som tjänar exakt 142 800 $, å andra sidan, slutar med att betala samma belopp i socialförsäkringsskatt.
Även om du inte betalar in till socialförsäkringsprogrammet kan öka din hemlön, kan det också leda till mindre extra inkomst i pension. Om du har möjlighet att ta ett undantag från socialförsäkringen, se till att du överväger de korta och långsiktiga konsekvenserna av att inte göra det, särskilt när det gäller att navigera i ditt liv efter jobbet.
Fotokredit:©iStock.com/mphillips007, ©iStock.com/BartekSzewczyk, ©iStock.com/Kameleon007