Det finns en vanlig missuppfattning att Medicaid endast är för fattiga och låginkomsttagare. Men faktiskt, med lite ordentlig och genomtänkt fastighetsplanering, kan alla utom de allra rikaste ofta kvalificera sig för programförmåner.

1965 etablerade kongressen Medicare-programmet för att förbättra försäkringsskyddet och säkerställa större ekonomisk solvens för seniorer - oavsett inkomst, nuvarande hälsotillstånd eller tidigare medicinsk historia. Samtidigt skisserade de parametrar för Medicaid – ett statligt förvaltat, medelsbaserat program för att ge ytterligare täckning till låginkomsttagare och funktionshindrade individer och familjer.

Till skillnad från Medicare är Medicaid dock inte ett federalt styrt program. Genom att arbeta inom breda federala riktlinjer, bestämmer varje enskild stat sina egna Medicaid-kvalificeringskriterier, berättigade täckningsgrupper, tjänster som omfattas, administrativa och operativa procedurer och betalningsnivåer.

Det som gör Medicaid-programmet särskilt attraktivt är dock dess förmåga att täcka långtidskostnader för vårdhem och många hemsjukvårdskostnader - saker som inte täcks av Medicare. Föreställ dig att arbeta, spara och investera under en livstid, bara för att se din rikedom snabbt utplånas av kostnaderna för långtidsvård – tillgångar som annars skulle kunna ge ett meningsfullt arv till din familj.

Strategier för att möta inkomstkrav  

Med tanke på både kostnaden och det växande behovet av långtidsvård har Medicaid blivit en mycket uppskattad förmån, som ger täckning för långtidsvård såväl som många hemsjukvård. Men den nuvarande inkomstgränsen för Medicaid dispens i de flesta (men inte alla) stater är 2 382 USD/månad (28 584 USD per år) per individ.

Om din inkomst överstiger din delstats Medicaid-behörighetströskel, finns det två vanliga truster som kan användas för att avleda överskottsinkomster för att behålla ditt programberättigande:

• Qualified Income Trusts (QITs) : Även känd som en "Miller-trust", detta är en oåterkallelig trust där din inkomst sätts in och därefter kontrolleras av en förvaltare som du väljer. Det finns mycket snäva begränsningar för vad inkomsten som placerats i förtroendet kan användas till (t.ex. både en personlig och i förekommande fall en maka "behöver ersättning", samt eventuella kostnader för sjukvård, inklusive kostnaden för privata sjukförsäkringspremier) . Men eftersom medlen ägs juridiskt av trusten (snarare än dig individuellt), räknas de inte längre mot din inkomstberättigande från Medicaid.
• Pooled Income Trusts: I likhet med QITs är dessa oåterkalleliga trusts till vilka din "överskottsinkomst" kan avledas för att upprätthålla Medicaid-berättigande. För att kunna dra nytta av en poolad inkomstförtroende måste du dock betecknas som funktionshindrad. Din inkomst slås samman med andras inkomster och förvaltas av en ideell välgörenhetsorganisation som fungerar som förvaltare och gör månatliga utbetalningar för att betala utgifter på uppdrag av de individer som stiftelsen skapades för. Alla medel som finns kvar i stiftelsen vid din död används sedan för att hjälpa andra funktionshindrade personer i stiftelsen.

I grund och botten är dessa inkomststiftelser specifikt utformade för att skapa en rättslig väg till Medicaid-berättigande för dem med för hög inkomst för att kvalificera sig för assistans, men inte tillräckligt med förmögenhet för att betala för de stigande kostnaderna för välbehövlig vård.

Strategier för att möta tillgångskrav  

Liksom inkomstbegränsningar är Medicaids "tillgångsteste" komplicerat och varierar från stat till stat. I allmänhet är ditt hems värde (upp till ett maxbelopp) undantaget så länge du fortfarande bor där eller tänker återvända. Utöver det kräver dock de flesta stater att du spenderar andra tillgångar till cirka 2 000 USD/person (4 000 USD/gift par) för att kvalificera dig.

Du kan välja att helt enkelt överföra äganderätten till dina tillgångar till andra familjemedlemmar. Men det introducerar ett antal nya risker - från att förlora dessa tillgångar som ett resultat av att den personen skiljer sig, upplever en konkurs/process eller dör före dig. Dessutom förlitar du dig på att den personen är både pålitlig och ekonomiskt försiktig. Och det är inte så enkelt som det låter, med tanke på Medicaids femåriga tillbakablicksperiod (mer om det om en stund).

Alternativt kanske du vill överväga:

• Asset Protection Trusts:  Du kan överföra de flesta eller alla dina tillgångar till en trust som, om den är korrekt utformad, tar bort dessa tillgångar från din egendom. Ofta kallade "Medicaid Trusts", kan dessa tillgångsskyddsstrukturer hjälpa dig inte bara att kvalificera dig för Medicaid-förmåner, utan skyddar också dina tillgångar från andra potentiella borgenärer. Om inkomstgenererande tillgångar (som aktier och obligationer) placeras i trusten kan du välja att fortfarande få inkomsten från dessa tillgångar. Du kan till och med överföra ditt hem till stiftelsen och behålla rätten att bo i det under hela ditt liv. Sedan, efter din död, kommer tillgångarna att delas ut till dina förmånstagare enligt förtroendedokumenten. Dessutom kommer förmånstagare att åtnjuta ett "steg upp" på grundval av alla trusttillgångar när de tar emot dem – och undviker kapitalvinster på värdeökningen som tillkommit under ditt liv.
• Overlåtelser och avslag från makar:  Medicaid-lagar tillåter överföring av tillgångar mellan makar - utan att vara föremål för den femåriga tillbakablicksperioden eller några påföljder. Gifta par kan därför överföra alla tillgångar i den make som behöver vård till den andra makens namn. Ett fåtal delstater (t.ex. New York och Florida) tillåter till och med något som kallas "makavägran" - där den friska maken lagligt kan vägra att ge stöd till maken som behöver vård, vilket gör dem omedelbart berättigade till Medicaid-tjänster. Medan Medicaid har rätt att begära att en frisk make ekonomiskt bidrar till en make som får vård, väljer de ibland att inte gå igenom de rättsliga åtgärder som krävs för att söka betalning. Även om de gör det, är de i allmänhet villiga att avsevärt rabattera kostnaden för tjänster. Så detta kan visa sig vara en effektiv strategi.

Ett annat alternativ som du kanske vill överväga för att minska dina "räknebara tillgångar" är inrättandet av ett oåterkalleligt begravningsförtroende, som gör att både du och din make kan förskottsbetala begravnings- och begravningskostnader. Vissa mycket rika par väljer till och med att söka Medicaid-skilsmässa, där paret skiljer sig lagligt enbart i syfte att skydda sina tillgångar för den friska maken.

Varför planering i god tid spelar roll

Det är aldrig för sent att börja skapa en hälsovårdsplan. Men som all planering, ju mer tid du har, desto mer flexibilitet har du och desto lättare blir det. Medicare använder en återblicksperiod på fem år när man undersöker en sökandes ekonomi.

Överlåtelser av vissa tillgångar som gjorts mindre än fem år innan du behöver hemtjänst eller går in på ett äldreboende eller hjälpboende kan komma att förbjudas. Detta innebär, för Medicaid-ändamål, att du fortfarande anses äga dem och måste spendera dem innan du kvalificerar dig för programtäckning. Och överföringar till en trust – precis som överföringar till individer – är fortfarande föremål för denna tillbakablicksperiod.

Tänk på att Medicaid ger dig lite eller inget val när det gäller var du får vård. Endast anläggningar med Medicaid-godkända sängar kan acceptera dig, och din förmåga att stanna kvar i ditt eget hem när du får vård minskar, eftersom många stater endast täcker begränsad hemsjukvård genom sina Medicaid-program. Så det är en bra idé att sitta ner med din finansiella rådgivare för att noggrant utforska dina olika långtidsvårdsförsäkringsalternativ innan du bestämmer dig för en strategi.

Trettio delstater och District of Columbia erbjuder statliga skattelättnader till invånare som köper långtidsvårdsförsäkringar. Och nästan alla delstater deltar i partnerskapsprogrammet för långtidsvård, vilket gör att människor som har köpt en långtidsvårdsförsäkring kan kvalificera sig för Medicaid samtidigt som de bevarar en del av sina tillgångar istället för att spendera dem.

Janney Montgomery Scott LLC, dess dotterbolag och dess anställda sysslar inte med att tillhandahålla skatte-, reglerings-, redovisnings- eller juridisk rådgivning. Dessa material och eventuella skatterelaterade uppgifter är inte avsedda eller skrivna för att användas, och kan inte användas eller litas på, av någon skattebetalare i syfte att undvika skattepåföljder. En sådan skattebetalare bör söka råd baserat på skattebetalarens särskilda omständigheter från en oberoende skatterådgivare.