Genom att rulla över ditt individuella pensionskonto kan du flytta dina pensionspengar från en finansiell institution till en annan utan att förlora någon av skatteförmånerna från IRA. Även om du är över 70 1/2 år gammal kan du fortfarande flytta över din IRA till ett nytt konto oavsett om du letar efter lägre avgifter, hitta nya investeringsalternativ eller bara konsolidera olika konton.
Tekniskt sett hänvisar en rollover till att ta en utdelning från en IRA och sedan återsätta pengarna till en annan IRA inom 60 dagar. Så länge som hela beloppet kommer in i den nya IRA inom tidsfristen, spelar det ingen roll vad du gör med pengarna under tiden. Men om du glömmer tidsfristen och mer än 60 dagar passerar , kan du inte slutföra övergången. Alternativt kan du också flytta dina pengar med en överföring , där den första banken skickar pengarna direkt till den nya IRA utan att du rör pengarna. På så sätt kan du inte missa några deadlines av misstag.
De flesta distributioner från dina IRA kan rullas över till en annan IRA. Du är dock begränsad till en rollover per år. Om du redan har gjort en rollover under det senaste året kan du inte flytta över några efterföljande distributioner.
Överföringar omfattas inte av denna gräns, så om du redan har gjort en rollover men vill flytta dina pengar, har du inte fastnat och lämnar pengarna på det aktuella kontot.
Från och med det år du fyller 70 1/2 år måste du börja ta nödvändiga minimiutdelningar från din IRA -- såvida det inte är en Roth IRA. Roth IRAs är undantagna från obligatoriska minimiutdelningar så länge du lever. Du kan inte räkna några pengar du rullar över som en del av din obligatoriska minimiutdelning för året.
Säg till exempel att du har 100 000 $ i din traditionella IRA och att du måste ta ut 6 000 $. Om du rullar 100 000 $ till en annan IRA måste du ta ut 6 000 $ från den nya IRA för att undvika straff för att inte ta din minimiutdelning.
Om du inte tar en minimifördelning som krävs, får du 50 procents straffavgift på det belopp du inte tog ut. Om du till exempel skulle ta ut 6 000 USD skulle du vara skyldig en straffavgift på 3 000 USD.
