Vinstdelningsplaner är pensionsplaner byggda kring att ge anställda en procentandel av årets vinst; från och med 2010 är det maximala årliga bidraget 25 procent av en anställds lön eller $49 000, beroende på vilket som är lägre. Liksom de flesta pensionsplaner är pengarna som placeras i en vinstdelningsplan skattefria tills den anställde tar dem ur planen. Liksom andra pensionsplaner finns det strikta regler för när en anställd får börja ta ut pengar. Tidiga uttag kräver betalning av skatt på det uttagna beloppet samt en straffavgift.
Prata med din arbetsgivare om dess uttagspolicy. Vinstdelningsplaner har mer flexibilitet än en 401(k) eller en IRA. Vinstdelningsplanen för Iron Workers of Western Pennsylvania, till exempel, tillåter anställda som har deltagit i planen i fem år eller mer att ta ut en del av pengarna i förtid. Många planer, men inte alla, tillåter svåra uttag för att klara av oväntade utgifter som sjukvårdsräkningar som du, din make eller dina barn har ådragit sig.
Beräkna din skatt. Även om din plan tillåter tidiga uttag, måste du betala skatt på pengarna och 10 procents skattestraff på allt du tar ut innan du når 59 1/2.
Leta efter eventuella undantag från straffskatten. Till exempel, om du lämnar ditt jobb efter 55, tillämpar IRS inte en straffavgift för uttag. IRS undantar också utbetalningar som görs för belopp som överförts till en IRA eller annan arbetsgivarplan, eller utdelningar som görs vid delning av egendom under en skilsmässa, om det görs enligt en kvalificerad inrikesrelationsorder.
Fyll i rätt pappersarbete och skicka in det till ditt företag.
Fråga ditt företag hur snart efter 59 1/2 du får börja ta ut pengar. Efter 59 1/2 års ålder straffar IRS dig inte längre för uttag. Vissa företag kan dock kräva att du väntar längre. Järnarbetarnas plandeltagare måste vara 65 år innan de börjar göra regelbundna uttag, såvida de inte kvalificerar sig för ett undantag.
Beräkna skattebetalningarna. Även om du inte betalar straffskatt efter 59 1/2 års ålder, måste du fortfarande betala federal inkomstskatt på pengarna du tar ut. När du når 70 1/2 års ålder måste du börja göra minimiuttag, men du har möjlighet att ta ut allt på en gång. Bestäm vilket alternativ som fungerar bäst för dig.
Börja göra uttag när ditt företag tillåter det och vid den tidpunkt du kommer att inse den största fördelen. Om du arbetar efter 59 1/2 och skjuter upp uttag tills du går i pension, kan din inkomst bli lägre och därför kan dina uttag beskattas med en lägre skattesats.
