En hälsoersättningsarrangemang, eller HRA, är en typ av hälsosparkonto som erbjuder skattefri återbetalning (upp till en fast dollarbelopp varje år) för kvalificerade medicinska utgifter. HRA:er finansieras och förvaltas av en arbetsgivare.
HRA är inte sjukförsäkring, men de kan hjälpa dig att spara pengar på dina sjukvårdskostnader. Läs mer om hur HRA fungerar och vad du kan använda dessa medel till.
En hälsoersättningsarrangemang (HRA) är en kontobaserad hälsoplan arbetsgivare kan erbjuda anställda istället för en traditionell grupphälsoplan. Arbetsgivaren lägger till pengar på detta konto. När du har kvalificerade medicinska utgifter som en samförsäkring eller copayment, kommer den kostnaden ur din HRA tills din HRA-fond är uttömd.
En HRA är inte en typ av försäkring. Om din arbetsgivare erbjuder en HRA, måste du registrera dig för individuell sjukförsäkring från Health Insurance Marketplace eller genom en privat plan innan du kan delta.
Med en HRA finansierar, äger och hanterar din arbetsgivare kontot . Detta innebär att arbetsgivaren har mer kontroll över kontot jämfört med andra hälsosparkonton (HSA). Kontoansvarig har också alternativ för hur man ställer in det.
Till exempel tillåter vissa företag att du rullar över eventuella oanvända medel från ett år till nästa, medan andra inte gör det. Dessutom väljer arbetsgivaren också vilken typ av medicinska tjänster som får ersättas från HRA. Det betyder att du kan märka skillnader mellan ett företags hälsoersättningskonto och nästa.
Det finns inga årliga minimum eller maximum för en vanlig HRA, så det är inte en gräns för hur mycket pengar din arbetsgivare kan bidra med till kontot. Dessutom kan pengarna gå in på en gång som ett engångsbelopp, eller så kan din arbetsgivare lämna in bidrag varje månad.
En "undantagsförmån HRA" är en som har större flexibilitet när det gäller återbetalningar, som att tillåta ersättning för tandvård eller synskydd. Det kräver inte heller att anställda registrerar sig för en hälsovårdsplan för att använda, men det begränsar bidragsbeloppet till $1 800 per år.
Reglerna för att använda dina HRA-medel varierar från arbetsgivare till arbetsgivare. Det finns också många olika designalternativ som din arbetsgivare kan välja mellan.
Här är fyra vanliga designstrukturer för individuella arrangemang för hälsoersättning:
Beloppet du måste betala innan du kan använda din HRA beror på strukturen din arbetsgivare valt. Som sådan påverkar deras beslut också hur mycket du betalar för din sjukvård.
Här är ett exempel på hur en HRA kan fungera om du måste betala först. Låt oss säga att du blir skadad och behöver åka till sjukhuset. Din medicinska räkning är $5 000, men din traditionella sjukförsäkringsplan har en $4 000 avdragsgill. Du har en HRA med $2 000 i; din arbetsgivare har dock satt upp en självrisk på 500 USD som du måste betala innan du får tillgång till pengarna.
Detta innebär att du måste betala de första 500 USD av din faktura för att täcka HRA självrisk. Dessa pengar räknas också till din traditionella sjukförsäkringsavdragsgill.
När detta är betalt börjar din HRA och du tillämpar alla $2 000 mot din vårdplans självrisk. Med den betalningen har du nu täckt $2 500 av din $4 000 sjukförsäkringsavdrag ($500 ur fickan + $2 000 från HRA).
Du har fortfarande 1 500 USD kvar innan du uppfyller din sjukförsäkrings självrisk (4 000 USD - 2 500 USD =1 500 USD). Du måste betala det ur fickan också. När din självrisk är uppfylld, börjar din vårdplan täckning.
Istället för att behöva betala hela din självrisk på 4 000 USD – som du skulle göra det utan en HRA – du betalade bara totalt 2 000 USD (de initiala 500 USD för din HRA-avdragsgill och de återstående 1 500 USD). I slutändan sparade du pengar med en HRA.
Sättet du får tillgång till dina HRA-medel varierar också mellan företag. Det finns dock tre vanliga metoder som arbetsgivare kan välja.
Se till att du granskar ditt företags HRA-regler noggrant för att veta hur du kommer åt pengarna när du behöver dem.
De specifika villkoren i din HRA kan variera beroende på vilka alternativ du vald arbetsgivare kan du vanligtvis använda den för att täcka medicinska kostnader, inklusive:
En undantagen förmån HRA kan användas för att betala för sjukvård, t.ex. som:
Medan många sjukvårdskostnader täcks, är det viktigt att kontrollera detaljerna om din plan. Till exempel tillåter vissa HRA:er dig inte att använda medlen för att täcka dina copays.
Hälsoersättningsarrangemang är inte den enda typen av hälsosparkonto. Flexibla utgiftskonton (FSA) är också populära. Här är några skillnader mellan dem:
Den största skillnaden mellan en HRA och en FSA är mängden kontroll din arbetsgivare har över kontot. Med en FSA äger du kontot och kan lägga till pengar till det med dollar före skatt från din lönecheck. Även om arbetsgivare också kan bidra för din räkning, är det maximala bidraget $2 750 per år. Med en HRA tillhör kontot din arbetsgivare och du kan inte bidra till det.
Eftersom din arbetsgivare väljer alla detaljer i ditt företags HRA-plan, är det viktigt att du läser dokumentationen för att vara säker på att du förstår hur det fungerar. Du bör få ett detaljerat brev 90 dagar innan planårets början, vilket ger dig gott om tid att registrera dig under den öppna anmälningsperioden.
Om du missar deadline kan du anmäla dig under nästa öppning inskrivning. Du kan bara registrera dig utanför det här fönstret om du upplever en kvalificerande livshändelse (som att gifta dig eller skaffa barn), eller när du först går med i ett företag.
