Roth IRA är bland de bästa pensionsinvesteringarna. De tillåter investeringar att växa skattebefriade fram till pensionsåldern och erbjuder skattefria uttag.
Du kanske har hört talas om en Roth IRA.
Det är en av de termer som blir tråkiga på TV eller radio med stor frekvens. Och med goda skäl eftersom en Roth IRA är ett investeringskonto som är bland de bästa sätten att förbereda sig för pensionering.
Roth IRA:er är skatteförmånliga individuella pensionskonton som erbjuder olika investeringsmöjligheter och exceptionella skatteförmåner.
Individer kan ge bidrag med dollar efter skatt till ett investeringskonto där bidragen växer utan drag av skatter. De kan tas ut skattefritt i pension vid 59 ½ års ålder eller senare.
Du bidrar till en Roth IRA med pengar du redan betalat skatt på. Pengarna sammansätts skattefritt, och du kan göra skattefria uttag i pension.
Till råga på det finns det inga obligatoriska minimidistributioner (RMDs), vilket innebär att du inte behöver göra uttag.
Detta är fördelaktigt när du når pensionsåldern. Du kan ta ut investeringar utan att betala extra skatt eller skjuta upp uttag tills du är redo.
Pensionsplanering är något alla behöver göra. Även om du tjänstgör i militären tillräckligt länge för att tjäna pension och pension, kanske det inte räcker för dina gyllene år.
Det är viktigt för alla att ta pensionsplaneringen i sina egna händer, och pensionskonton som sparplanen för sparsamhet, 401(k)-planer och IRA är ett utmärkt sätt att göra det.
Det finns två typer av IRA tillgängliga för de flesta - traditionella IRA och Roth IRA. Även om det är liknande, finns det skillnader när det gäller att betala skatt på bidrag och uttag.
Här är en primer om traditionella och Roth IRA:
Låt oss bryta ner detta i enkla termer.
Med en traditionell IRA kan du ta en skattelättnad på din inkomst nu, men du måste betala skatt när du tar ut pensionsmedel. Du måste också ta uttag från ditt konto när du når den nödvändiga minimiåldern för distribution, oavsett dina inkomstbehov.
Med en Roth IRA, du gör bidrag från inkomster som redan beskattats, vilket gör att du är berättigad till skattefria uttag vid pensionering.
Detta är en hel del, särskilt om du är i en lägre skatteklass än du räknar med att gå i pension. Det tar också bort gissningarna från pensionsplaneringen, eftersom du vet att pengarna på ditt konto inte är skattepliktiga. Slutligen är du inte skyldig att ta utdelningar, så du kan lämna pengar på ditt konto och fortsätta att låta dem växa. (Detta kan också vara fördelaktigt för fastighetsplanering.)
Det finns två huvudsakliga Roth IRA behörighetskrav:
Arbetsinkomsten måste vara skattepliktig och kan innefatta löner, dricks, bonusar och andra ersättningar relaterade till tjänster du har tillhandahållit. Inkomster från räntor, utdelningar eller andra investeringar kvalificerar inte som förvärvsinkomst för Roth IRA-ändamål. Det finns också en särskild bestämmelse för militära medlemmar. Heroes Earned Retirement Opportunities (HERO) Act tillåter militärmedlemmar med skattefri stridslön att bidra till Roth IRA och andra pensionsplaner.
Det finns ett tak för hur mycket du kan tjäna och bidra till en Roth IRA.
För skatteåret 2022 börjar Roth IRA-berättigandet att fasas ut vid en årlig modifierad justerad bruttoinkomst (MAGI) på 129 000 $ för enstaka skattebetalare. Enstaka skattebetalare är inte berättigade att ge Roth IRA-bidrag när deras inkomst når $144 000. Gränserna är högre för att ansöka om äktenskap gemensamt, och kvalificeringen fasas ut från 204 000 USD och slutar vid 214 000 USD.
Följande tabell bryter ner inkomstgränserna för Roth IRA:
Skattefördelarna för IRA är generösa. På grund av det begränsar den federala regeringen dem till personer som faller inom vissa inkomstklasser. Om du inte uppfyller inkomstkraven för att få skatteförmånerna från den traditionella IRA eller bidra direkt till en Roth IRA, kan du fortfarande bidra till en icke-avdragsgill traditionell IRA och konvertera den till Roth IRA vid ett senare tillfälle. Det är ungefär som en bakdörr som gör att nästan vem som helst kan bidra till en Roth IRA, oavsett deras MAGI.
Mer om detta nedan.
Nästa sak att tänka på är hur mycket du bidrar till din Roth IRA.
Om du uppfyller inkomstkraven kan du bidra med upp till 6 000 USD om du är yngre än 50 år, eller 7 000 USD om du är 50 år eller äldre. (De ytterligare 1 000 USD representerar ett återhämtningsbidrag för att hjälpa dem som är närmare pensionering bättre att nå sina investeringsmål.) Bidragsgränserna för både Roth och traditionella IRA:er är desamma.
Det är viktigt att notera att gränserna gäller för alla IRA som öppnas under det specifika skatteåret. Eftersom du kan öppna både traditionella och Roth IRAs samma år, var noga med att inte överskrida bidragsgränserna för båda kontona.
Följande diagram visar IRA:s bidragsgränser för 2002-2022.
Distributioner är bland de främsta fördelarna med att använda en Roth IRA istället för en traditionell IRA. Som tidigare nämnts är utdelningar från Roth IRAs skattefria, medan traditionella IRA-utdelningar är skattepliktiga.
Roth IRA har en extra fördel jämfört med traditionella IRA eftersom det inte finns någon obligatorisk minimiålder för distribution med en Roth IRA.
Det finns andra regler och överväganden att vara medveten om.
För det första kan du ta ut bidrag när som helst, skattefritt och strafffritt. Men det gäller inte inkomster eller ränta på dina bidrag.
För att undvika att betala straffavgifter på Roth IRA-uttag för inkomster eller räntor måste du vänta minst fem år från det datum då du bidrog med pengarna och du måste vara minst 59 ½ år gammal.
Detta kallas femårsregeln.
Undantag för tidiga Roth IRA-uttag. Det finns andra Roth IRA-uttagsregler som kan gälla för din situation. Du kan till exempel kunna göra strafffria uttag om du blir funktionshindrad, vill köpa din första bostad eller betala för kvalificerade utbildningskostnader. Läs mer om Roth IRA-uttagsregler eller rådgör med en finansiell planerare eller skatteexpert innan du gör några tidiga Roth IRA-uttag.
Tidiga Roth IRA-uttag som inte är kvalificerade enligt Internal Revenue Service (IRS) regler kan bli föremål för en straffavgift på 10 % för tidigt uttag.
Bör du överväga en Roth IRA-konvertering?
Att flytta pengar som innehas i en traditionell IRA till en Roth IRA kallas en Roth IRA-konvertering. Många väljer att göra Roth IRA-konverteringar eftersom Roth IRA:er har skattefördelar jämfört med traditionella IRA:er. Roth IRA-utdelningar är inte skattepliktig inkomst. Bristen på erforderliga minimiutdelningar ger också Roth-investerare mer långsiktig flexibilitet.
Det finns två typer av konverteringar:konverteringar från traditionella IRA:er som är avdragsgilla och traditionella IRA:er som inte är avdragsgilla.
Avdragsgilla IRA:er är de där du drog av bidraget på dina skatter. Icke-avdragsgilla IRA:er är de utan motsvarande skatteavdrag.
Dessa är vanliga för personer vars inkomst överskrider de traditionella IRA- och Roth IRA-inkomstgränserna.
Att bidra till en icke-avdragsgill IRA tillåter fortfarande bidrag till en IRA under skatteåret. Detta används ofta av personer som vill göra en Roth IRA bakdörr (bidra till en icke-avdragsgill IRA och sedan omedelbart omvandla den till en Roth IRA).
Under omvandlingsprocessen läggs pengarna som rullas över från en traditionell IRA till en Roth IRA till din årliga skattepliktiga inkomst för det året. Detta anses vara skattepliktig inkomst eftersom du inte betalat skatt på bidragen eller deras inkomster. IRS måste fortfarande bedöma skatter på den inkomsten och vinsten. Så du betalar när du konverterar och lämnar in din skatt följande år.
Ej avdragsgilla IRA-konverteringar betraktas inte som skattepliktig inkomst. Du betalar alltså inte skatt på bidragsbeloppet. Du betalar dock skatt på eventuella icke-avdragsgilla IRA-vinster.
Många som utnyttjar Roth IRA-konverteringar med icke-avdragsgilla IRA:er konverterar den icke-avdragsgilla IRA så snart som möjligt för att undvika skattepliktiga vinster. Detta kallas en bakdörr Roth IRA.
Viktig anmärkning:Pro-rata-regeln . IRS kräver att skattebetalare som konverterar en traditionell IRA till en Roth IRA konverterar dem på en pro-rata basis. Det betyder att du inte bara kan konvertera icke-avdragsgilla IRA till en Roth IRA om du också har avdragsgilla IRA. Du måste konvertera dem proportionellt. Detta görs så att IRS tar emot skatter vid tidpunkten för konverteringen. Det här är en avancerad fråga och en fråga som är värd att undersöka med en skatteexpert eller finansiell planerare som endast betalar en avgift.
Relaterat:
När du betalar skatt på pengarna du rullar över, betalar du skatt på pengarnas nuvarande värde. Det gör det möjligt att dra fördel av ekonomiska nedgångar eller din nuvarande skatteklass.
Framtida distributioner från nyskapade Roth IRA är desamma som alla andra Roth IRA; dessa är skattefria.
Investerare för närvarande i en låg skatteklass bestämmer sig ofta för att investera med Roth IRA eftersom de förväntar sig att vara i en högre skatteklass när de går i pension. Detta är vanligt för dem som nyligen gått i pension eller är mellan jobb.
Att betala skatt på pengar i en lägre skatteklass sparar att betala för mycket skatt senare i en högre klass.
Många konverterar en traditionell IRA till en Roth IRA när ekonomin kämpar eftersom deras traditionella IRA har mindre värde, vilket resulterar i ett lägre skattepliktigt belopp.
Du måste uppfylla behörighetskraven för att konvertera en traditionell IRA till en Roth IRA:
Det finns två sätt att flytta pengar från en traditionell IRA till en Roth IRA.
De flesta värdepappersföretag initierar och bearbetar gärna Roth-konverteringen eller övergången åt dig. Detta är vanligtvis den enklaste och säkraste metoden, eftersom du undviker potentiella misstag eller straff.
Till exempel, om du tar ut din IRA utan att rulla in IRA-medlen till din nya IRA inom 60 dagar, behandlas det som ett uttag istället för en konvertering. Dessutom skulle du vara skyldig skatt på hela beloppet plus straffavgifter om du är yngre än 59 ½ år.
Oavsett om du väljer att rulla över eller överföra pengar, är det nödvändigt att använda hela det traditionella IRA-distributionsbeloppet för att finansiera Roth IRA för att undvika tidiga uttagsstraff och avgifter. Du kan inte behålla några pengar som kontanter eller för att ta semester.
Utsikten att ha ett skattefritt boägg i pension är mycket attraktivt, och något du inte vill missa. Det finns inte många möjligheter till skattefria inkomster, särskilt när det kommer till investeringar. Ju längre tid du har innan pensionsåldern, desto mer tid har du på ränta för att öka ditt boägg. Om du är berättigad, överväg en Roth IRA och maximera dina bidrag varje år.
Vida åtgärder! Om du är intresserad av att öppna en Roth IRA, kolla in den här listan med rekommenderade platser.
