Med socialförsäkringen inställd på att tömmas ett år tidigare än väntat, kan skatter på pensionsförmåner bara bli värre, inte bättre. För närvarande är 15 % av din socialförsäkringsförmån skattefri. För de övriga 85 % beror allt på din "provisoriska inkomst". Så det är viktigt att kunna hantera din inkomst när du går i pension, och ett sätt att göra det är att se till att du sparar på rätt ställen.
Preliminär inkomst är din bruttoinkomst – löner, pensioner, räntor, utdelningar och kapitalvinster – plus skattefri ränta plus hälften av din totala socialförsäkringsförmån. Om din preliminära inkomst överstiger 34 000 USD på en engångsdeklaration eller 44 000 USD på en gemensam avkastning, kan upp till 85 % av dina förmåner beskattas enligt din skattesats (se Beräkna skatter på socialförsäkringsförmåner).
Lyckligtvis finns det planeringsmöjligheter för både pensionärer och icke-pensionärer för att hjälpa till att sänka den skattebördan. Här är tre av dessa strategier:
Pensionärer har vanligtvis huvuddelen av sitt boägg på skattepliktiga pensionskonton. Uttag från traditionella IRA och 401(k)s betraktas som bruttoinkomst för socialförsäkringens provisoriska inkomstberäkning. Men kvalificerade uttag från Roth IRA:er är inte:De är inkomstskattefria.
Vissa kanske vill konvertera traditionella IRA till en Roth för skattefria uttag i framtiden. Det finns några varningar att tänka på. De som fortfarande arbetar kan bidra till en Roth IRA om deras inkomst inte överstiger vissa trösklar. För dem vars inkomster är för höga kan mega-bakdörren Roth vara ett alternativ.
När jag går i pension säger jag till mina kunder att dra sig ur Roth IRA endast när deras totala inkomst kan driva dem in i nästa skatteklass eller när deras totala inkomst gör deras socialförsäkringsförmåner skattepliktiga. Säg till exempel att en gift klient med 40 000 USD i provisorisk inkomst behöver ytterligare 10 000 USD. Den klienten kan överväga att ta ut $4 000 från sin 401(k) och $6 000 från en Roth IRA. På så sätt överstiger inte deras totala inkomst den provisoriska inkomsttröskeln på $44 000.
Att använda ett hälsosparkonto (HSA) är ett annat bra sätt att hålla nere dina framtida skatter. För dem med en HSA - kom ihåg att du måste ha en medicinsk plan med hög avdragsgill på jobbet för att bidra till en HSA - utdelningar för de flesta medicinska och tandläkarkostnader är inkomstskattefria. För mina kunder som arbetar uppmuntrar jag dem alltid att finansiera sin HSA varje år men försök att inte använda den – spara den för dina kostnader i pensionen istället.
HSA-uttag är skattefria när de används för att betala för Medicare eller andra kvalificerade medicinska utgifter vid pensionering. Och till skillnad från uttag från en traditionell 401(k) är kvalificerade uttag från en HSA inte skattepliktiga och kommer inte heller att göra dina socialförsäkringsförmåner skattepliktiga.
Ett knep för dem som vill utöka sitt HSA-konto är att göra en engångsöverföring från en IRA. För närvarande tillåter IRS en verkligt en gång i livet överföring från deras IRA till HSA. IRA-distributionsbeloppet är begränsat till det årliga HSA-bidraget – upp till 7 200 USD för en familj för 2021 – och det måste göras direkt från IRA till HSA, men det ingår inte som inkomst (IRS Pub 969).
Den föreslagna Biden-skattehöjningen väckte intresset för livförsäkringar 2021. Livförsäkringar med kontantvärde, såsom hellivsförsäkringar, har många fördelar, inklusive möjligheten att låna från försäkringen utan att behöva betala inkomstskatt. Pengar som lånas från en försäkring för hela livet är ett skattefritt lån, och om det inte betalas tillbaka minskar det dödsfallsersättningen.
För mina kunder ger hela livet oss ytterligare alternativ. Till exempel kan vi låna från försäkringen under ett givet år istället för att ta 401(k) uttag, vilket kan leda till att deras sociala trygghet beskattas. Eller om en kund behöver en stor kontantinfusion för ett ombyggnadsprojekt eller en semester, kan vi överväga att låna från hela livsförsäkringen skattefritt istället för att ta en skattepliktig utdelning från deras 401(k). Hela livet är inte vettigt för alla, särskilt de som är äldre, eftersom det kan vara för dyrt. Men för dem som fortfarande arbetar och har familj är det ytterligare ett verktyg i verktygslådan för ekonomisk planering.
Ekonomisk planering handlar om att tänka framåt och skapa alternativ för ditt framtida jag. Om du fortfarande arbetar och har förmågan att spara pengar vill du vara uppmärksam på var att spara. Varje konto har sina egna för- och nackdelar, så det handlar om balans.
Om du sparar alla dina pengar i en traditionell 401(k), hjälper det på skatter idag, men kommer att svida senare i pensionen när du tar ut pengar. Nyckeln är att tänka på skattediversifiering. Skattediversifiering handlar om att ha en del pengar som vid uttag är skattepliktiga i framtiden och några som är skattefria. Om du kan kombinera dessa två – skattefritt med skattepliktigt – har du större chans att sänka din framtida skattebörda. Ditt framtida jag kommer att tacka dig.
