Låt mig först börja med att säga att jag älskar Roth IRAs. Ju yngre du är desto bättre ser Roth IRAs potentiellt ut. Detsamma gäller människor som inte behöver pengarna och vill lämna dem till kommande generationer. Det finns väldigt få mer effektiva alternativ för att överföra välstånd.

Roth IRA-konverteringar är ett hett ämne just nu, eftersom många investeringskonton kan vara nere i år på grund av de senaste marknadsnedgångarna. Men som allt annat i livet finns det nackdelar med varje beslut, och idag ska vi utforska vilka några av dessa nackdelar är. Låt oss börja med att sammanfatta vad en Roth IRA är och hur den skiljer sig från en traditionell IRA.

• En traditionell IRA ger dig en skattelättnad vid insättningstillfället. Du betalar ingen skatt på pengarna du lägger i en traditionell IRA, och dina pengar växer på skatteuppskjuten basis. Men när det är dags att börja ta ut pengar i pension betalar du skatt på varje dollar som kommer ut.
• En Roth IRA, ger å andra sidan ingen skattelättnad när du gör din insättning på kontot. Du betalar skatt på pengarna som går in, men efter det växer dina pengar skattefritt och alla kvalificerade uttag i pension är också helt skattefria.

Så, för att sammanfatta:Med en Roth IRA, finns det inget avdrag i förväg, men det är skattefritt på baksidan. En traditionell IRA har ett förskottsskatteavdrag (med förbehåll för begränsningar) men är skattepliktig på baksidan.

Exempel på dollar och cent:A Roth vs. en traditionell IRA

Anledningen till att jag älskar Roth IRAs för yngre människor är att medan de avstår från skatteavdraget i dag, kan värdet av det avdraget vara nominellt, för ju yngre du är desto mindre tjänar du och därför betalar du mindre i skatt. Till exempel, om jag var 25 och tjänade $40 000 per år, kan ett traditionellt IRA-bidrag på $5 000 spara mig $600 i en skatteklass på 12%. Om jag istället lägger de pengarna på en Roth IRA, medan jag skulle förlora skattelättnaden på 600 $ idag, kan det jag fick på vägen vara mycket större. Efter 45 år kan dessa $5 000 ha vuxit till cirka $157 000 (förutsatt en 9% årlig avkastning). Jag skulle kunna ta ut hela $157 000 och betala $0 i skatt på det. Om de 157 000 $ var i en traditionell IRA och jag tog ut alla mina pengar i en klumpsumma vid 65 års ålder, skulle skatterna med största sannolikhet vara mycket mer än 600 $, oavsett var skattesatserna kan vara i framtiden.

Därför kan en Roth IRA vara ett bra besparingsmedel för unga människor. Samma princip gäller för pensionärer som är i en låg skatteklass och vill lämna över pengar till arvingar.

Roth IRA-konverteringar:2 varningar att överväga

IRS tillåter dig också att konvertera befintliga traditionella IRA till Roth IRA, förutsatt att du betalar inkomstskatt under det år som konverteringen sker. Människor använder detta som en planeringsmöjlighet att använda nuvarande låga skattesatser för att flytta tillgångar som annars skulle vara skattepliktiga till sina arvingar till ett skattefritt arv. Även om detta kan vara ett bra planeringsalternativ för att överföra tillgångar, är det inte problemfritt.

Ett problem är att du inte kan göra om. Till skillnad från för några år sedan, när du väl väljer att göra en Roth-konvertering, kan den inte ångras. Så om skattesatserna faller lägre i framtiden (hur osannolikt det än kan tyckas), eller värdet på kontot som du konverterar är lägre på grund av marknadsnedgångar, är det permanent när du väl väljer att konvertera.

En annan komplikation att överväga:kapitalvinster. En ofta förbisedd fråga med en Roth-konvertering är att värdet på de konverterade tillgångarna kan påverka din kapitalvinstskattesats. Skattesatsen du betalar på kapitalvinster är en funktion av din skattepliktiga inkomst. År 2020 är de långsiktiga kapitalvinsterna så låga som 0 %, beroende på din skattepliktiga inkomst. Här är uppdelningen för priser för 2020:

• 0 % för de med skattepliktiga inkomster på 0 till 40 000 USD för ensamregistrerande (eller 0 till 80 000 USD för gemensamma arkivarier).
• 15 % för dem med inkomster på 40 001 till 441 450 $ (eller 80 001 till 496 600 $ för gemensamma arkivarier).
• 20 % för dem med beskattningsbara inkomster på 441 451 USD eller högre (eller 496 601 USD eller högre för gemensamma arkivarier).

Som du kan se, om din inkomst är tillräckligt låg, kanske du inte betalar någon skatt på dina kapitalvinster, men om du konverterar en stor mängd traditionella IRA-tillgångar till en Roth IRA under ett enda beskattningsår, kan den kapitalvinstskattesatsen gå från 0% till 20%, vilket kan resultera i en massa skatter som du inte tänkt betala. Ännu värre, om du konverterar tillräckligt med pengar kan du till och med utlösa 3,8 %-överskatten på nettoinvesteringsinkomst, vilket gör att dina kapitalvinster beskattas så högt som 23,8 %, snarare än 0 %. Det är en enorm kostnad som måste tas med i ditt beslut att konvertera en traditionell IRA till en Roth IRA. År 2020 kommer denna skatt inträde för ensamstående med ändrade justerade bruttoinkomster över 200 000 USD (eller för gemensamma arkivarier över 250 000 USD).

Det är viktigt att du kontaktar din skatterådgivare för att göra en detaljerad analys av skatteeffekten av att konvertera till en Roth IRA innan du gör faktiskt konverteringen. Om du överväger en Roth IRA-konvertering och vill ha hjälp med att ta reda på om det verkligen är rätt för dig, hör gärna av dig så kan vi hjälpa dig att bestämma.

Värdepapper som erbjuds genom Kestra Investment Services, LLC (Kestra IS), medlem FINRA/SIPC. Investeringsrådgivningstjänster som erbjuds genom Kestra Advisory Services, LLC (Kestra AS), ett dotterbolag till Kestra IS. Reich Asset Management, LLC är inte anslutet till Kestra IS eller Kestra AS. Varken Kestra IS eller Kestra AS tillhandahåller juridisk eller skatterådgivning. De åsikter som uttrycks i denna kommentar är författarens och återspeglar inte nödvändigtvis de som innehas av Kestra Investment Services, LLC eller Kestra Advisory Services, LLC.

Detta är endast för allmän information och är inte avsett att ge specifika investeringsråd eller rekommendationer för någon individ. Det föreslås att du rådfrågar din finansiell expert, advokat eller skatterådgivare med hänsyn till din individuella situation. Kommentarer om tidigare resultat är inte avsedda att vara framåtblickande och ska inte ses som en indikation på framtida resultat.