Vad händer med ett pensionerat pars socialförsäkringsförmåner när en make dör? Ofta uppstår en betydande inkomstbortfall — ett problem som har fått förvånansvärt lite uppmärksamhet.
Den efterlevande maken får antingen efterlevandeförmånen eller sin egen pensionsförmån, men inte båda. Socialförsäkringen kommer att betala det högsta av de två beloppen. Till exempel samlar Mr. Jones in 2 500 USD i månaden och Mrs. Jones får 2 000 USD. Efter att en avlidit kommer någon av de överlevande att få 2 500 USD i månaden – en minskning med 44,4 % av de totala förmånerna.
Om den ena makens förmåner är små (eller inga) blir inverkan på inkomsten liten. Men när båda makarna samlar in betydande förmåner, vilket ofta är fallet, kommer det att bli en avsevärd minskning som kan pågå i många år.
Även om en makes död minskar vissa löpande kostnader, är minskningen kanske inte stor. Om den efterlevande bor i samma hem förblir fastighetsskatter eller hyra, el, försäkring och andra månatliga kostnader ungefär desamma.
Ett sätt att kompensera för en minskning av framtida socialförsäkringsförmåner är med en livsvarig inkomstlivränta. Det ger en ström av garanterad inkomst som fortsätter till döden. En inkomstlivränta kan täcka en person eller båda makarna. Den stora fördelen med en gemensam inkomstlivränta är att den betalar samma inkomstström efter att ena maken har avlidit. Det kan alltså hjälpa till att fylla gapet från lägre socialförsäkringsförmåner.
Du kan välja antingen en omedelbar eller en uppskjuten inkomstlivränta. Med uppskjuten inkomstlivränta väljer du det framtida datum då månatliga betalningar börjar. Till exempel sätter herr och fru Jones in 100 000 USD i en gemensam livsvarig livränta när han är 67 och hon är 65. De bestämmer sig för att skjuta upp inkomsten i 13 år tills Mr. Jones är 80. De får 943,73 USD i månaden (från och med maj 2021) så länge som någon av dem lever.
Av det beloppet kommer endast 326,53 USD att vara skattepliktig, eftersom återstoden anses vara icke-skattepliktig avkastning av kapital. Om någondera maken lever så länge att hela kapitalbeloppet har återbetalats fortsätter inkomsten och blir då fullt skattepliktig. Det är här försäkringsaspekten verkligen slår in och varför en livränta fungerar som livslängdsförsäkring.
Alternativt kan paret Jones besluta sig för att köpa en omedelbar inkomstlivränta. Om de köper en gemensam livsvarig livränta med en insättning på 100 000 USD kommer de att börja få 424,96 USD i månaden (80,74 USD skattepliktiga) direkt, enligt en försäkringsgivares taxor i maj 2021.
En omedelbar livränta skulle kunna ge dem tillräcklig inkomst så att de kommer att kunna skjuta upp att ta emot socialförsäkringsförmåner, kanske tills var och en är 70 när de kommer att få betydligt högre betalningar än om de började tidigare. Detta kan vara ett smart drag om du är vid god hälsa och sannolikt kommer att leva längre än genomsnittet.
Paret kunde också säkra sina insatser genom att lägga en del av sina pengar i en omedelbar livränta och en del i en uppskjuten inkomstlivränta. Det senare kommer att ge en höjning av framtida inkomster för att hålla jämna steg med inflationen och kompensera för lägre socialförsäkringsförmåner om en av dem har passerat under tiden.
Utöver de grundläggande scenarierna kan det vara komplicerat att beräkna socialförsäkringens efterlevandeförmåner. För grunderna, kolla in "Maximera socialförsäkringsförmånerna för efterlevande makar."
En kostnadsfri offertjämförelsetjänst med räntor från dussintals försäkringsgivare finns på www.annuityadvantage.com eller genom att ringa (800) 239-0356.
