Min vän Abby avslutade nyligen sin examen och har precis börjat på ett nytt jobb som affärsanalytiker. Efter att ha granskat sitt företags förmånspaket för anställda ringde hon för att ställa två specifika frågor:Vad är skillnaden mellan en traditionell och Roth 401(k) plan? Och vilken är bäst för henne?
När akademiker från 2021 börjar komma in i arbetskraften, många andra byter jobb och fler och fler företag lägger till Roth-alternativ till sina befintliga 401(k)-planer, ställs miljontals amerikaner inför den här typen av beslut. De flesta människor inser att de behöver bidra till en pensionsplan; och för många kommer detta konto och deras hem att vara deras primära källor till sparande och investeringar. Så det är en avgörande del av det ekonomiska pusslet att förstå alla fördelar med arbetsgivarförmåner och pensionsplaner.
Den största skillnaden mellan de två kontona är påverkan på skatter som betalas för resten av ditt liv. Så här kommer varje konto att påverka skatterna under dina arbetsår och när du går i pension, följt av åtgärder du kanske vill vidta:
Till exempel, om Abby tjänar 100 000 USD i år och lägger 19 500 USD i en traditionell 401(k)-plan, kommer hon bara att betala inkomstskatt för skatteåret 2021 på inkomst på 80 500 USD. Men Abby kommer att behöva betala skatt på alla pengar som tagits ut för ett traditionellt 401(k)-konto i pension - som inkluderar hennes bidrag och alla vinster de har gjort under åren. Om hon bestämmer sig för att placera samma belopp i en Roth 401(k)-plan kommer hon att betala inkomstskatt på hela $100 000 i inkomst, vilket kostar henne skatterna i förskott. De pengarna kommer att fortsätta växa skattefritt under åren. Sedan, när hon går i pension, kan alla pengar tas ut skattefritt.
Hur bestämmer folk vilket konto de ska bidra till? Den avgörande faktorn baseras i första hand på när du räknar med att hamna i den högre skatteklassen.
Om du tror att du är i en högre skatteklass idag än du kommer att vara i framtiden, är en traditionell 401(k) mer fördelaktig. Genom att använda avgifter före skatt nu när du är i en hög skatteklass sparar du effektivt på skatter i det långa loppet genom att skjuta upp dem tills du går i pension på en lägre nivå.
Låt oss säga att du är en individ som närmar sig pension och planerar att bidra med $10 000 till antingen den traditionella eller Roth-delen av din 401(k). Du har 200 000 USD i skattepliktig inkomst, vilket placerar dig i skatteklassen på 32 %; men du förväntar dig att du aldrig kommer att överstiga 24 % skattenivå när du går i pension. Eftersom du skulle betala 8 % mer i skatt på bidraget på 10 000 $ nu jämfört med en jämn fördelning vid pensionering, är det mer meningsfullt att skjuta upp skatten idag genom att göra traditionella 401(k)-bidrag.
Ett annat scenario där en traditionell 401(k) kan väljas är om en person planerar att senare konvertera en del av eller alla pengarna i sin traditionella 401(k) till en Roth IRA. När omvandlingen sker, betalas skatt på det belopp som konverterats till individens ordinarie skattesats.
Säg till exempel att en person i den högsta skatteklassen under det senaste decenniet av sin karriär gick i pension med 1 miljon dollar i en traditionell 401(k). Vid pensionering kan det vara vettigt att dra nytta av skattepliktiga Roth-omvandlingar genom att rulla de traditionella 401(k)-medlen till en Roth IRA vid deras nyligen sänkta skatteklass. Detta drar inte bara fördel av deras lägre skattesats efter pensionering, utan ökar också mängden tillgångar som de kan ta ut skattefritt under pensioneringen. Det kan också fungera som en bra skydd mot potentiella framtida skattelagsändringar.
Glöm inte att också överväga statliga inkomstskatter, eftersom utdelningar från en traditionell 401(k) beskattas på både federal och statlig nivå. Det finns dock 12 stater som erbjuder vissa undantag för pensionsinkomster (d.v.s. utdelningar från IRA, 401(k)s, etc.). Om du råkar bo i en av dessa kvalificerade stater, se till att du drar fördel av de undantag de erbjuder för att undvika överskottsbeskattning på statlig nivå.
Bidra till en Roth 401(k) kan vara mer vettigt för en yngre person som förväntar sig att tjäna mer i framtiden och betala mer skatt. Genom att ge Roth-bidrag till din 401(k) medan du är ung och i en lägre skatteklass kan du undvika ökade skatter på utdelningar som tas i framtiden när din skattesats sannolikt kan vara högre än den är nu.
När det gäller Abby, eftersom hon precis har börjat sin karriär, är hon sannolikt i den lägsta skatteklass hon någonsin kommer att vara i under sin livstid. I motsats till pensionärsexemplet ovan är det mer meningsfullt för Abby att göra Roth 401(k)-bidrag med vetskapen om att hennes skattesatser sannolikt kommer att vara högre i pension än de är nu. Genom att ta skatten nu undviker hon den högre framtida skattebördan på traditionella 401(k)-uttag och bygger upp en större pensionshink med skattefria tillgångar.
En annan Roth 401(k) fördel är att dina pengar kommer att räcka längre i pension jämfört med samma dollarbelopp i en traditionell 401(k). Vid pensionering beskattas hela 1 miljon dollar på ett traditionellt konto när det tas ut, mot att ha 1 miljon dollar i en Roth 401(k) där pengarna tas ut skattefritt. För att inte nämna, om du senare bestämmer dig för att rulla din Roth 401(k) till en Roth IRA, så kommer du inte att tvingas ta IRS erforderliga minimiutdelningar.
Sammantaget är det viktigaste att se till att du bidrar till din 401(k) på en konsekvent basis, oavsett vilken kontotyp du väljer. Att upprätta en regelbunden sparplan och låta sammansatt ränta träda i kraft kommer att ha en mycket större inverkan på ditt slutkontovärde i motsats till att fokusera på att försöka projicera din framtida skatteklass eller vad framtida skattelagar kan vara.
Tänk på att inte alla arbetsgivare erbjuder både traditionella och Roth-bidragsalternativ i sin 401(k)-plan, men om de gör det kan de tillåta dig att bidra till båda alternativen. För någon som är osäker på sin framtida inkomst eller skatteklass, vars arbetsgivare tillåter samtidiga bidrag till båda alternativen, kan det vara fördelaktigt att dela dina bidrag jämnt på båda kontona. Detta gör att du kan diversifiera mellan konton före och efter skatt samtidigt som du skördar fördelarna av båda samtidigt som du får större flexibilitet för framtida skatteplaneringsmöjligheter.
