Oväntade utgifter kan tvinga dig att använda ditt individuella pensionskonto i förväg. Och med de flesta planer kommer regeringen att införa en straffavgift på 10 % om du tar ut pengar innan du når 59 1/2 års ålder. Många människor arbetar med finansiella rådgivare för att hjälpa till att hantera sina pensionsplaner och odla sina boägg. Låt oss ta en titt på några fall där du kan göra ett strafffritt IRA-uttag innan du går i pension.

Varför påföljden för tidigt uttag existerar

Straffet på 10 % för tidigt uttag finns för att avskräcka sparare från att tömma sina boägg i förtid. Det begränsar också antalet pensionärer som är beroende av statligt stöd. Eftersom de flesta amerikanska familjer inte har tillräckliga besparingar för att gå i pension, kan påföljden hjälpa miljoner från att äventyra deras gyllene år.

Socialförsäkringsförmåner ger en inkomstkälla vid pensionering, men dessa betalningar täcker sällan alla pensionärers utgifter - särskilt när sjukvårdskostnaderna stiger. Straffet för förtida uttag kan hjälpa arbetare att spara tillräckligt för att täcka varje klyfta mellan grundläggande levnadskostnader och socialförsäkringsförmåner.

När börjar straffen på 10 % för tidigt uttag?

I allmänhet gäller straffavgiften på 10 % för alla IRA-uttag som gjorts före 59 1/2 års ålder. Detta gäller för traditionella IRA, såväl som SEP och SIMPLE IRA. För Roth IRA:er är du fri att ta tillbaka dina ursprungliga bidrag när som helst utan påföljd. Tidiga uttag av inkomster kan dock utlösa straffavgiften på 10 %. Du kan med andra ord bara ta ut det du stoppar i.

Straffet är dock inte den enda kostnaden du kommer att möta. Ett traditionellt IRA-uttag är också föremål för vanlig inkomstskatt. Tidiga uttag av inkomster från en Roth IRA kan också bli föremål för vanlig inkomstskatt om du har haft din IRA i mindre än fem år.

Hur man gör ett strafffritt IRA-uttag

IRS tillåter strafffria IRA-uttag i flera scenarier. Med de flesta traditionella och Roth IRA:er är strafffria uttag tillåtna före 59 1/2 års ålder när:

• Du blir totalt och permanent inaktiverad
• IRA-ägaren avlider
• IRS har infört en avgift på din IRA för en obetald skatteskuld

Du kan också göra strafffria IRA-uttag om du är:

• En militär reservist kallad till aktiv tjänst
• Finansiera kvalificerade utbildningskostnader
• Köpa ditt första hem
• Betala sjukförsäkringspremier ur egen ficka under en period av arbetslöshet
• Täcker ej ersatta sjukvårdskostnader som överstiger 10 % av din justerade bruttoinkomst
• Ta emot väsentligen lika periodiska betalningar som en form av inkomst
• Rulla över pengar från din IRA till en annan pensionsplan inom 60 dagar

När en Roth IRA ärvs vid ägarens död kan pengar tas ut skattefritt. Men IRA måste fortfarande uppfylla den femåriga innehavsperioden för att undvika straff för tidigt uttag. Medel som innehas i en Roth IRA måste dras ut helt i slutet av det femte året efter kontoägarens död om personen som ärver kontot inte är deras make.

Rapportera tidiga IRA-uttag på dina skatter

Om du tar pengar från en IRA innan du går i pension, måste du ge IRS en varning. Tidiga IRA-uttag och tidiga uttag från andra kvalificerade pensionsplaner rapporteras på IRS Form 5329.

Att fylla i det här formuläret kan hjälpa dig att avgöra om du är skyldig en straffavgift för tidigt uttag på ett IRA-uttag och om du är ansvarig för att betala inkomstskatt på distributionen.

När du måste ta ut pengar från en IRA

Även om straff för tidigt uttag är något att undvika när det är möjligt, är det inte den enda IRA-straffen att vara medveten om. För traditionella IRA måste du också överväga nödvändiga minimiutdelningar. Baserat på din förväntade livslängd och ditt kontosaldo måste du börja ta uttag året efter att du fyllt 72 år.

Om du misslyckas med att ta en erforderlig minimifördelning enligt schemat, kan IRS bifoga en hård skattestraff. Straffet är för närvarande 50 % av det belopp du var tvungen att ta ut. Och naturligtvis skulle du fortfarande vara skyldig vanlig inkomstskatt på traditionella IRA-uttag när du väl tar en utdelning.

Fördelen med Roth IRA är att den obligatoriska minimifördelningsregeln inte gäller. Du kan lämna dina pengar på ditt konto tills du behöver göra ett uttag, oavsett ålder.

Bottom Line

Din IRA är ett kraftfullt verktyg för pensionssparande, men ibland behöver du tillgång till de pengarna innan pensionen rullar runt. Om du överväger ett tidigt IRA-uttag, bekanta dig med straffundantagen. Och om en straffavgift gäller, se till att du planerar i förväg så att du inte drabbas av en oväntat hög skatteräkning efter att ha lämnat in din deklaration.

Tips för att få ut det mesta av en IRA

• Om du ännu inte har öppnat ett IRA, kanske du undrar om ett traditionellt konto eller ett Roth-konto är bäst för dig. Även om båda har skattefördelar, kan den ena tjäna dina ekonomiska mål och behov bättre än den andra. Att prata med en finansiell rådgivare kan hjälpa dig att bestämma vilken typ av IRA som är bäst. De kan också utveckla en fullständig finansiell plan som stärker din pensionsportfölj. Att hitta en kvalificerad finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAssets kostnadsfria verktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare i ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare som kan hjälpa dig att nå dina ekonomiska mål, kom igång nu.
• Se över dina IRA-bidrag årligen. Om möjligt, maximera dessa bidrag varje år för att öka dina besparingar snabbare. Och kom ihåg att när du fyllt 50 år kan du göra ytterligare insamlingsbidrag till ditt konto över den vanliga årliga bidragsgränsen.
• Om du vill veta hur mycket du behöver för att gå i pension bekvämt, kan SmartAssets pensionskalkylator hjälpa dig att räkna ut hur mycket du behöver för att nå dina pensionsmål.

Fotokredit:©iStock.com/gilaxia, ©iStock.com/Fotokot197, ©iStock.com/Zinkevych