Uppskjutna pensionsoptionsplaner (DROPs) är till fördel för både anställda och arbetsgivare. I utbyte mot att fortsätta arbeta efter din berättigade pensionsålder kommer en arbetsgivare att avsätta årliga engångsbelopp till ett räntebärande konto. Vid pensionering kommer pengarna som har vuxit på detta konto att betalas ut till dig, utöver resten av dina intjänade inkomster. Om du har fler frågor eller vill ha hjälp med att få ihop dina pensionsplaner, överväg att prata med en finansiell rådgivare.

Vad är uppskjutna pensionsalternativ (DROPs)?

En uppskjuten pensionsoptionsplan, eller DROP, är ett sätt för en anställd som annars skulle vara berättigad att gå i pension att fortsätta arbeta. Istället för att fortsätta lägga till nya tjänsteår – och därmed öka den anställdes pensionsförmånsbelopp – börjar arbetsgivaren årligen lägga in engångsbelopp på ett räntebärande konto. När den anställde slutligen går i pension kommer de att få hela värdet av detta konto, utöver sina fastställda pensionsförmåner. Detta gör att den anställde kan börja tjäna vissa pensionsförmåner, medan arbetsgivaren får behålla den anställdes tjänster (utan att ytterligare öka den anställdes pensionsutbetalning).

De flesta DROP:s är för anställda inom den offentliga sektorn, som poliser, brandmän och lärare. Detta beror både på att dessa planer först introducerades av statliga arbetsgivare och för att få privata företag längre erbjuder pensionsplaner. Mer specifikt skulle en DROP gälla för någon som:

• Har en förmånsbestämd pensionsplan från sin arbetsgivare (vanligtvis i form av en fast pension)
• Är i pensionsåldern, men väljer att fortsätta arbeta

Vad ingår i att beräkna DROP-fördelar?

Eftersom DROP-planer erbjuds av så många olika arbetsgivare, kan detaljerna för varje plan variera. Här är en snabb sammanfattning av några av de viktigaste faktorerna att hålla utkik efter:

• Längd för deltagande – De flesta arbetsgivare låter dig inte delta i en DROP på obestämd tid. Istället erbjuder de vanligtvis ett tidsfönster som kallas en "deltagandegräns." Vissa planer föreslår att anställda deltar i högst sju år, men fyra år är vanligt i många städer.
• Betalningsbelopp och ränta – Varje arbetsgivare kommer att specificera hur mycket de kommer att betala till ditt DROP-konto, hur det kommer att få ränta och hur mycket den räntan kommer att vara. DROP-betalningar motsvarar ofta de normala pensionsförmåner du skulle ha fått under denna period, men inte nödvändigtvis.
• Hälsa, arbetsskadeersättning, funktionshinder och andra förmåner – Ibland kan en DROP klassificera dig som "formellt pensionerad", men fortfarande fungerar. Enligt denna formel kanske många tidigare förmåner inte längre gäller. Så om du överväger en DROP, se till att fastställa statusen för dina andra förmåner. Detta skydd upphör vanligtvis när du är officiellt pensionerad.
• Skrivning och skatter – Alla DROPs kommer att betala dig hela värdet av kontot när du går i pension. Din arbetsgivare kan dock ha olika modeller för hur pengarna betalas ut. Vissa kan betala i ett engångsbelopp, medan andra kan erbjuda dig att betala dig över tid. Detta kan påverka din skattesituation enormt när du går i pension.

Även om DROP-planer kan uppfattas som komplexa, är de faktiskt ganska enkla att ta reda på. Anta att du är redo att gå i pension efter att ha arbetat i 30 år som polis. Din genomsnittliga lön på jobbet var 55 000 USD, och din DROP-plan kommer med en fyraårig gräns för deltagande och en intjäningsgrad på 2 %.

För att beräkna vad du skulle kunna tjäna genom din DROP, multiplicera din genomsnittliga lön ($55 000) med din 2% intjäningsgrad. Multiplicera sedan det med de 30 år du arbetade. Det borde komma ut till $33 000. Sprid ut det över fyra år och ditt DROP-konto kan vara värt så mycket som 132 000 USD.

Hur förmånsbestämda planer och DROP skiljer sig

En förmånsbestämd plan är vad de flesta människor tänker på som en pensionsplan. Det är en garanti från en arbetsgivare att göra utbetalningar till den anställde under hela pensionstiden. Detta är till skillnad från en avgiftsbestämd pensionsplan. I det här fallet garanterar en arbetsgivare att de kommer att göra utbetalningar till den anställdes pensionsplan under sin anställningstid.

En typisk förmånsbestämd plan beräknar förmåner delvis baserat på hur många år du har arbetat för arbetsgivaren. Varje år du jobbar där ökar dina förmåner. Vid pensionsåldern börjar du samla in dessa förmåner.

Utan ändringar kan du alltså fortsätta att öka dina förmåner genom att arbeta efter din pensionsålder. Så om du går i pension vid 70 istället för 65 får du mer i förmåner. Detta liknar hur social trygghet fungerar.

En DROP stänger av detta. Under en DROP, om du fortsätter att arbeta efter pensionsåldern, kommer din arbetsgivare inte att fortsätta lägga till din förmånsberäkning. Istället kommer de att ta en summa pengar och placera den på ett räntebärande konto. Storleken på din klumpsumma och ditt kontos struktur kommer att variera beroende på den specifika planen.

Detta kommer att fortsätta så länge du fortsätter att arbeta och kvalificerar dig för DROP. När du går i pension kommer din förmånsplan att börja som vanligt. Du kommer också att få hela värdet av DROP-kontot, inklusive alla räntor som det samlat på dig när du arbetade.

Bottom Line

Liksom allt som har med pension att göra, se till att ta hänsyn till för- och nackdelarna med alla dina alternativ innan du fattar några större beslut. DROP-planer erbjuder helt klart många förmåner i utbyte mot att du jobbar lite längre. Men bara för att det finns pengar på bordet betyder det inte att det definitivt är rätt val att stanna kvar i arbetsstyrkan.

När du bestämmer hur mycket pengar du har för pensionering, se till att även redogöra för dina IRA och 401(k)s. Om du har problem med att hålla ordning på alla dina besparingar kan det vara värt att samarbeta med en finansiell rådgivare.

Tips för dina pensionsplaner

• Det kan vara överväldigande och skrämmande att bygga upp en lämplig pensionsplan på egen hand. Det är därför många väljer att arbeta med en finansiell rådgivare för att hjälpa till med investeringar och finansiell planering. Att hitta rätt finansiell rådgivare som passar dina behov behöver inte vara svårt. SmartAssets kostnadsfria verktyg matchar dig med finansiella rådgivare i ditt område på 5 minuter. Om du är redo att matchas med lokala rådgivare som hjälper dig att nå dina ekonomiska mål, sätt igång nu.
• Även om de flesta amerikaner skulle finna det nästan omöjligt att leva på enbart social trygghet, kan det vara ett bra komplement till dina befintliga pensionstillgångar. Nyfiken på vad du kan förvänta dig att få inom socialförsäkringen? Kolla in SmartAssets socialförsäkringskalkylator.

Fotokredit:©iStock.com/skynesher, ©iStock.com/clubfoto, ©iStock.com/AndreyPopov