Som testamentsexekutor är din skyldighet att samla in dödsboet och förvalta det på rätt sätt. Mycket av processen innebär att betala räkningar, utgifter och skatter, och för att göra det måste du signera checkar från den avlidnes bankkonto. De flesta gör detta genom att öppna ett separat bankkonto i dödsboets namn. Sedan kan du signera checkar med din vanliga signatur som kontoförvaltare.
Även om den avlidnes testamente kan nominera dig som exekutor, är ditt förordnande inte officiellt förrän skifterätten har gummistämplat det. Din första uppgift är alltså att lämna in en framställning till skifterätten i det län där den avlidne bodde. Olika län har olika formulär att fylla i, men generellt sett bekräftar du att du är villig att agera som exekutor och tillhandahåller en kopia av testamentet. Rätten kontrollerar att testamentet är giltigt och ger dig ett formellt förordnande, och sedan kan du påbörja processen med att förvalta dödsboet.
Som exekutor är det din uppgift att hantera den avlidnes bankkonton. Det enklaste sättet att göra detta är att öppna ett dödsbokonto, som är registrerat så här:"Estate of Anthony W. Myers, Deceased, by Alicia Thomasson, executor." Du behöver en kopia av ditt testamentspapper och ett federalt skatte-ID-nummer, som du kan beställa online från Internal Revenue Service. Det är upp till dig att bestämma vilken bank du vill använda, även om det kan vara lättare att hålla sig till den avlidnes vanliga bank om det passar. Banken kommer sedan att överföra medel från den avlidnes konton till dödsbokontot och stänga den avlidnes personliga konton.
Du kan börja skriva checkar från bokontot så fort du får ditt checkhäfte. Eftersom du i huvudsak är kontoinnehavaren behöver du bara skriva under ditt namn med samma signatur som du gav som exempel när du öppnade kontot. Du kan skriva ut beteckningen "exekutor" efter din underskrift om du föredrar - "Alicia Thomasson, exekutor" - även om detta inte är nödvändigt. Kom ihåg att anteckna checknummer, betalningsmottagare, datum och belopp i checkregistret. Du har en juridisk skyldighet att förvalta dödsboet på ett rättvist och ärligt sätt och föra register över dina transaktioner. Vissa banker ger dig dubbletter av checkar så att du har en kopia av varje check du skriver.
Varje stat har sin egen definition av en "liten egendom", men det är vanligtvis en som värderas mindre än cirka 50 000 $. Om du administrerar en liten dödsbo behöver du kanske inte gå igenom en fullständig bouppteckning eller öppna ett dödsbokonto. En domare kan helt enkelt utfärda ett brev som ger dig tillgång till den avlidnes personliga bankkonto, och banken kan låta dig skriva checkar direkt från det kontot. Varje bank har sin egen policy för hur den hanterar en avliden kunds bankkonton där det inte finns någon formell bouppteckning. Börja med att prata med banken.
