Anmälan av småföretagsskatter

Coronavirus-pandemin har förändrat sättet att driva småföretag – och därefter deras företagsskatteplikter.

Vad bör småföretagare veta just nu för att förbereda sig för skattesäsongen? Här är några riktlinjer för vad företagare måste tänka på när de förbereder företagsskatter i år.

Var medveten om kommande skattedeadlines

Enskilda skattebetalare tänker vanligtvis bara på att uppfylla skattedeadline den 15 april. Små företag har dock flera datum som de måste ha i åtanke för skatteändamål.

Vissa av dessa tidsfrister har redan passerat. Senast den 1 februari 2021 borde formulär W-2 och formulär 1099-MISC redan ha skickats in till IRS och skickats ut till alla anställda och oberoende entreprenörer. Deadline för S Corporations årliga skattedeklaration är den 15 mars 2021. Eventuella förlängningar måste lämnas in detta datum.

Vad sägs om kvartalsvis beräknade skattebetalningar? Den första delbetalningen för enskild firma och egenföretagare som är skyldiga 1 000 USD eller mer i skatt måste betalas mellan 1 januari och 31 mars 2021. Nedan följer den beräknade kvartalsvisa skattebetalningens tidslinje för 2021:

• 15 april: Deadline för kvartalsvisa skattebetalningar gjorda mellan 1 januari och 31 mars.
• 15 juni: Sista dag för kvartalsvisa skattebetalningar gjorda mellan 1 april och 31 maj.
• 15 september: Sista dag för kvartalsvisa skattebetalningar gjorda mellan 1 juni och 31 augusti.
• 15 januari 2022: Deadline för kvartalsvisa skattebetalningar gjorda mellan 1 september och 31 december 2021.

Utöver individuella skatter måste förlängningar av inkomstskatt och inkomstdeklaration för C-företag lämnas in senast den 15 april.

Använde ditt företag några covid-19-resurser?

Nya resurser infördes under 2020 för entreprenörer i behov av ekonomisk hjälp under covid-19. Här är vad några av dessa program kan betyda för din skatt.

• Paycheck Protection Program (PPP). Enligt lagen om stöd, lättnad och ekonomisk säkerhet (CARES) för Coronavirus lanserade SBA Paycheck Protection Program (PPP). Detta gör att kvalificerade företag kan få hjälp med akuta lån. Dessutom kan de få förlåtelse för lån som finansierar lönekostnader, hyror och betalningar av allmännyttiga tjänster. Pengar som har tagits emot och spenderats på korrekt tilldelat sätt förlåts enligt PPP. Allt som ännu inte är efterskänkt är skattepliktig företagsinkomst för 2020.
• Economic Injury Disaster Loan (EIDL). SBA utökade Economic Injury Disaster Loan (EIDL). Detta program hjälper företag som påverkas av obligatoriska statliga nedläggningar att få ekonomiskt stöd. Enligt SBA är dessa lån inte skattebefriade. En EIDL anses vara skattepliktig inkomst för 2020 om den tas emot av ett litet företag.
• Employee Retention Tax Credit (ERTC). Företag som påverkats av statliga nedläggningar som krävdes för att helt eller delvis stänga, till exempel restauranger och frisersalonger, kunde kvalificera sig för denna kredit för att hjälpa till att behålla personal.
• Families First Coronavirus Response Act (FFCRA). 2020 infördes en ny lag som heter Families First Coronavirus Response Act (FFCRA). Denna lag tillåter vissa arbetsgivare att ge anställda betald sjukledighet och utökad familjeledighet och sjukledighet av särskilda skäl för covid-19. Skatteavdrag kan vara tillgängliga för företag som har gjort dessa betalningar.

Se över skatteavdrag

Beroende på vilken typ av företag du har bildat kan du kanske få vissa skattelättnader och skatteavdrag.

Egenföretagare kan till exempel vara berättigade till skatteavdrag för följande poster.

• Hemmakontor. En dedikerad arbetsyta hemma är ofta berättigad till ett hemmakontorsavdrag. Detta utrymme får uteslutande användas för verksamhetsrelaterade aktiviteter. Avdrag uppgår vanligtvis till $5 per kvadratfot och går upp till 300 kvadratfot. Detta gör det också möjligt att dra av en del av ditt bolån, eller hyra, på skatter för egenföretagare.
• Kontorsmaterial. Allt på ditt skrivbord från pennor till häftapparater till skrivbordslampor kan vara berättigat till skatteavdrag.
• Fordon. Det är möjligt att du kunde resa och på ett säkert sätt träffa potentiella kunder eller leverantörer under 2020. Skatteavdrag kan vara möjligt för resor i din bil, så länge du har rätt dokumentation för din bils utgifter.
• Telefon- och internetkostnader. Detta skatteavdrag kan täcka hela eller till och med delar av dina internet- och telefonräkningar.

Egenföretagare kan också kvalificera sig för fler skatteavdrag, inklusive avdrag för skatter för egenföretagare, pensionssparande och reklam för sina tjänster.

Företag som har bildats som ett aktiebolag (LLC), till exempel, kan titta på liknande skatteavdragsmöjligheter. Några av dessa inkluderar hyra för sina kontorsutrymmen, verktyg som el och internet som gör det möjligt att driva ett företag smidigt. De kanske till och med kan dra av anställdas löner.

Skatteavdragen kommer att variera beroende på din enhetsbildning. Det rekommenderas att du träffar en skatteexpert, som en CPA, för att avgöra vilka avdrag som är tillämpliga på ditt företag och kan få en avskrivning.

Träffa en skatteexpert

Du har en förståelse för kommande skattedeadlines, covid-19-program och resurser och skatteavdrag som du kan kvalificera dig för beroende på din företagsenhet. Det är möjligt att du fortfarande har fler frågor om skatteprocessen – och det är okej.

Om du har ytterligare frågor, vänligen träffa en skatteexpert som en kvalificerad revisor eller CPA. De kan hjälpa dig att vägleda dig genom skatteprocessen, informera dig om eventuella andra krediter eller avdrag som ditt företag kan vara berättigat till och svara på alla frågor du kan ha när det gäller skatteåret 2020 och skatter för småföretag i allmänhet.