Individuella pensionsarrangemang, eller IRA, är ett av de bästa sätten att investera för din pension. De finns i två smaker, Roth IRAs och traditionella IRAs. Även om de liknar varandra i vissa avseenden, finns det två stora skillnader som har en mycket kraftfull inverkan:hur IRA-bidrag beskattas och gränser för inkomstberättigande.
År 2022 kan du bidra med upp till $6 000 till en traditionell IRA eller Roth IRA. Det finns också ett återhämtningsbidrag på 1 000 USD för de som är 50 år och äldre, vilket gör att du kan bidra med upp till 7 000 USD.
Låt oss ta en djupare dykning och jämföra traditionella och Roth IRA, bidragsgränserna och inkomstberättigande.
Det finns två huvudtyper av IRA-konton tillgängliga för de flesta – de är traditionella och Roth IRA.
Den korta och snabba förklaringen är att du gör traditionella IRA-bidrag med pengar före skatt. Investeringarna växer skattefritt och du betalar skatt på pengarna när du tar ut dem.
Du gör Roth IRA-bidrag med pengar som du redan har betalat skatt på. Den växer utan drag av skatter och du kan dra tillbaka den utan ytterligare beskattning.
Både traditionella och Roth IRAs är föremål för vissa inkomstgränser och andra regler om avdrag och behörighet.
Om du är yngre än 50 år är $6000 det maximala beloppet du kan investera i en traditionell eller Roth IRA. Om du är 50 år eller äldre är du berättigad till ett återhämtningsbidrag på 1 000 USD och kan bidra med upp till 7 000 USD.
Det är viktigt att notera att du bara kan bidra upp till den maximala gränsen för alla individuella IRA-konton (egenföretagares pensionsplaner kan ha olika regler).
Du kan till exempel bidra med 3 000 USD till en traditionell IRA och 3 000 USD till Roth IRA – eller vilken kombination som helst, så länge som summan inte överstiger 6 000 USD.
Följande diagram visar IRA:s bidragsgränser för de senaste 20 åren.
Din förmåga att göra ett skattemässigt avdragsgillt traditionellt IRA-bidrag och Roth IRA-kvalifikationer baseras på din modifierade justerade bruttoinkomst (MAGI), som beräknas på din skatteblankett.
Följande siffror är för skatteåret 2022.
Det traditionella IRA-utfasningsschemat avgör om du kan dra av dina bidrag mot dina skatter eller inte. Utfasningen för traditionella IRA-avdrag för enstaka filer börjar vid $68 000 och slutar vid $78,000. Intervallet för gemensam ansökan om gift är mellan 109 000 USD och 129 000 USD.
Om din inkomst är under dessa nivåer kan du dra av hela beloppet av dina IRA-bidrag när du lämnar in din skatt. Om du tjänar mer än tröskeln kan du inte dra av dina IRA-bidrag när du lämnar in din skatt.
Det är viktigt att notera att skattskyldiga med inkomstgränser över avdragsnivåerna fortfarande kan bidra till en traditionell IRA. De kommer dock inte att kunna dra av det mot sina skatter.
Att bidra till en icke-avdragsgill traditionell IRA kan fortfarande vara en bra investering för vissa människor, särskilt de som är höginkomsttagare som inte är berättigade att bidra till en Roth IRA. Detta gör det möjligt för investerare att öppna en icke-avdragsgill IRA i syfte att göra en Roth IRA med bakdörr.
Följande tabell visar inkomstnivåer för avdragsgilla traditionella IRA.
IRS har specifika inkomstrestriktioner angående vem som kan bidra till Roth IRA.
Inkomstgränser baserade på din Roth IRA-berättigande fasas ut för ensamstående personer med en MAGI mellan $129 000 - $144 000 och mellan $204 000 - $214 000 för gifta par som ansöker gemensamt.
Ensamstående personer med en MAGI över $140 000 och gifta par som ansöker tillsammans med en MAGI över $208 000 är inte berättigade till Roth IRA-bidrag. Se Roth IRA-regler eller IRS pub 590 för mer information.
Om du överskrider dessa inkomstgränser, kanske du vill överväga att bidra till en icke-avdragsgill traditionell IRA, vilket gör att de fortfarande kan bidra med upp till $6 000 IRA-gränsen varje år. Dessa bidrag kan sedan omvandlas – eller rullas till – en Roth IRA.
Följande tabell visar de fullständiga inkomstgränserna för Roth IRA för 2022:
Obs! Avdrags- och avvecklingsgränserna kan påverka din möjlighet att lämna bidrag. Ta reda på vad som händer om du bidrar för mycket till en IRA.
Skattesäsongen är en bra påminnelse om att göra pensionskontobidrag om du inte gör det under föregående kalenderår. Den goda nyheten är att skattelagar är skrivna så att du kan ge Roth och traditionella IRA-bidrag för föregående beskattningsår fram till deadline för skatteanmälan.
Även om kalenderåret kan vara över kan du fortfarande bidra till din IRA fram till skattedeadline, som vanligtvis är den 15 april.
Kom ihåg:om du gör IRA-bidrag mellan 2 januari och 15 april kan du behöva ange vilket skatteår du bidrar till. Du kan välja att bidra till förra årets eller innevarande års IRA-gräns under dessa datum.
Individuella pensionsarrangemang (IRA) är fantastiska investeringsinstrument. Fördelarna du får från skatteuppskov är ett utmärkt sätt att öka dina investeringar utan att skattetrycket bromsar dina investeringar.
Maxa ut dina IRA om möjligt . Det är viktigt att maxa IRA-investeringar om möjligt eftersom du bara har en möjlighet att göra det. När valbarhetsfönstret stängs stängs det för gott.
