De flesta människor har aldrig hört talas om en ENKEL IRA och är nyfikna på att veta hur den skiljer sig från en 401(k).
A SIMPLE IRA står för Spara investeringsmatchningsplan för anställda .
En av de viktigaste skillnaderna i varför din arbetsgivare kan erbjuda en ENKEL IRA kontra en 401(k), är att ENKEL IRA är anpassad för arbetsgivare med mindre än 100 anställda.
Utöver det är den administrativa kostnaden för en ENKEL IRA för din arbetsgivare betydligt mycket mindre än vad en 401(k) skulle vara.
Det här är de vanligaste anledningarna till att du kanske ser en arbetsgivare som erbjuder en ENKEL IRA mot en 401(k).
Med de flesta 401(k)s måste du arbeta för arbetsgivaren under ett visst antal år för att bli intjänad. Det betyder att om du skulle lämna den arbetsgivaren kan du ta med dig den arbetsgivarens matchningsavgift. Men med 401(k) har du allt från tre till fem år innan du har uppfyllt 401(k) intjänandeschemat , vilket är annorlunda med SIMPLE IRA.
Med SIMPLE IRA är du 100 % intjänad närhelst arbetsgivaren sätter in det på ditt konto.
Detta är definitivt en enorm skillnad än 401(k). Både du och alla anställda du har får omedelbar intjäning, inte bara av dina egna bidrag till planen, utan också av matchande bidrag på arbetsgivarsidan.
Varje år är arbetsgivaren skyldig att ge ett bidrag till ditt SIMPLE IRA-konto oavsett om det är i form av en matchning eller vad som kallas ett icke-vald bidrag. Matchningsavgift säger att arbetsgivaren måste matcha minst det du matchar. Så om du matchar 3 % måste arbetsgivaren också matcha 3 %. Observera att 3 % är det mesta som arbetsgivaren måste matcha , vilket kan vara avsevärt annorlunda än jämfört med en 401(k).
Så om du matchar 3 % måste arbetsgivaren också matcha 3 %. Observera att 3 % är det mesta som arbetsgivaren måste matcha , vilket kan vara avsevärt annorlunda jämfört med en 401(k).
Arbetsgivaren har möjlighet att minska matchningsbeloppet till 1 % under två av en femårsperiod. Vad det betyder är att om arbetsgivaren gör detta måste de matcha hela 3% för de återstående tre av dessa fem år. Beräkningen kan vara lite knepig, men vet att din arbetsgivare matchar oavsett vad.
Om arbetsgivaren väljer att inte matcha kan de göra en "icke-tillval". Det betyder att de kommer att bidra med 2% av din lön. Även om du bidrar med 3 % av din lön, kommer de bara att bidra med 2 %.
Med de flesta 401(k)s är du begränsad till de investeringsalternativ som din arbetsgivare ger dig. Detta är avsevärt annorlunda jämfört med ENKEL IRA. Eftersom det är en pensionsplan för egenföretagare, ger SIMPLE IRA dig möjligheten att välja exakt vad du vill att dina pengar ska investeras i. Om du vill köpa enskilda aktier, fonder, ETF:er eller CD-skivor är du tillåten. Detta är samma funktion som en SEP IRA erbjuder.
Investeringskontrollfaktorn utspelar sig på två sätt:
Du får bidra med upp till 13 500 $ 2020 och 2021, upp från 13 000 $ 2019, per år i en ENKEL IRA. Om du är över 50 år tillåts du ett återhämtningsbidrag, som kvarstår på 3 000 USD. Observera att $13 500 (eller $16 500) är mycket mindre än det belopp som du är berättigad att bidra med till en 401(k).
Det är inte heller lika högt som (upp till) $58 000 som du kan bidra till antingen en SEP IRA eller en Solo 401(k).
Men den ENKLA IRA-bidragsgränsen är mer än två gånger så hög som bidragsgränsen för en traditionell eller Roth IRA. Och bidragsgränsen för personer 50 år eller äldre är nästan 2 ½ gånger högre än gränsen på 7 000 USD för traditionella och Roth IRAs.
100%-funktionen hos SIMPLE IRA innebär att den anställde kan bidra med praktiskt taget hela sin inkomst till planen, upp till det maximala bidraget. Det betyder att om en anställd tjänar 30 000 USD kan de bidra med de första 13 500 USD av sin inkomst till planen (eller 16 500 USD om de är 50 år eller äldre). Det finns ingen procentuell begränsning på bidraget, bara dollarbeloppet.
Ja, det är sant att du kan bidra mer till andra planer, som SEP IRA eller Solo 401(k). Men ditt företag måste ha en relativt hög inkomst för att nå dessa nivåer, eftersom båda är procentbaserade.
Men om din inkomst av egenföretagare är mindre än 100 000 USD per år, kanske du tycker att enkelheten i SIMPLE IRA är det bättre valet för ditt företag.
Till exempel kräver ENKLA IRA inte att lämna in särskilda rapporter till IRS. De är inte heller föremål för diskriminering och höga tester. Det är mer en grupp IRA än något annat. Och för ett litet företag är det enkla en klar fördel.
Många 401(k)s har låneavsättningar som gör att den anställde kan låna mot sina pengar om det behövs. Med ENKLA IRA är detta inte fallet. Tänk på det om du tänker att detta kan vara en sista utväg för att dra ut pengar.
Anledningen till att detta är sant är att en ENKEL IRA först och främst är en IRA. Och precis som du inte kan låna pengar från en traditionell eller en Roth IRA, kan du inte heller låna från en ENKEL IRA. Det är nog inte dåligt heller. Den viktigaste funktionen för en pensionsplan är att ge dig möjligheten att skapa en skatteskyddad investeringsportfölj för din pension. Eftersom du inte kommer att kunna låna mot en ENKEL IRA, kommer du att bli tvungen att behålla planen för dess primära avsedda syfte.
Detta är något som definitivt bör noteras inom SIMPLE IRA. De flesta pensionsplaner – 401(k)s, vanliga IRA eller Roth IRA, etc. – har 10 % förtida uttagsstraff om de är under 59,5 år. Men med SIMPLE IRA tar det det ett steg längre.
Om den ENKLA IRA som du har startat är mindre än två år och du tar ut den, istället för den normala straffavgiften på 10 %, kommer du att bli föremål för en 25 % straff utöver vanlig inkomstskatt.
Glöm inte detta. Tänk på att det inte gäller att bara ta ut det. Om du försökte rulla över din ENKLA IRA till en rullande IRA, skulle straffavgiften på 25 % också gälla. Kom ihåg att bara vänta i två år innan du konverterar till antingen en vanlig IRA eller tar ut den.
Bidragsgränsen för 2020 och 2021 är densamma på $13 500. Gränsen för återhämtningsbidrag är också densamma på 3 000 $. Det betyder att för någon som fyller 50 år 2020 eller 2021, och har tillgång till en enkel IRA, kan bidra med totalt $16 500.
Att sätta upp en ENKEL IRA är bara lite mer komplicerad än att sätta upp en traditionell eller Roth IRA. Du börjar med att välja en finansiell institution (som vi tar upp nedan) och följer sedan tre steg:
Det skriftliga avtalet kan fyllas i med hjälp av IRS Form 5304-SIMPLE eller IRS Form 5305-SIMPLE. (5304 används om varje deltagare ska välja sin egen finansiell institution. En 5305 används om du ska utse finansinstitutionen för hela planen).
Ingen av formulären krävs för att lämnas in till IRS , men du bör spara en ifylld kopia av formuläret, inklusive alla relevanta underskrifter. Du kan också använda en proforma som tillhandahålls av finansinstitutet som du kommer att använda för att hålla planen. Det kommer att uppnå samma syfte.
Du måste lämna ett årligt meddelande till berättigade anställda i början av valperioden (eller förse var och en med en kopia av antingen det ifyllda 5304- eller 5305-formuläret). Det kommer att meddela varje anställd om följande:
Planen måste upprättas av eller för varje kvalificerad anställd, och alla bidrag till planen måste ingå i den. Planen ska upprättas mellan 1 januari till och med 1 oktober året. Tyvärr kan en ENKEL IRA inte ha en Roth-försörjning, vilket skulle vara möjligt med en 401(k)-plan.
En ENKEL IRA kan öppnas genom ett stort antal potentiella förvaltare. Dessa kan inkludera banker, investeringsmäklarfirmor, aktiefondfamiljer och förvaltade investeringskontomäklare. Processen är enkel och jämförbar med att öppna antingen en traditionell eller en Roth IRA.
Av någon anledning finns det färre investeringsmäklarfirmor som accepterar ENKLA IRA-planer än andra typer av IRA, som traditionella, Roth-, rollover- och till och med SEP-planer. Nedan finns två investeringsmäklare som vi har granskat (eller använder) och som vi rekommenderar som förvaltare för din plan.
Vi har gjort en fullständig recension av TD Ameritrade och rekommenderar den som en bra förvaltare för en ENKEL IRA-plan. Liksom många andra stora mäklare har de eliminerat handelsavgifter på aktier, börshandlade fonder (ETF) och optioner. Och de har en stark IRA-förmåga i allmänhet. De är en diversifierad mäklare som erbjuder aktier, optioner, fonder, ETF:er, terminer, Forex, obligationer och till och med insättningsbevis.
De har inte bara utmärkt kundservice, utan de har också mer än 100 filialer över hela landet, ifall du föredrar kontakt ansikte mot ansikte. De har också ett verktyg för pensionskalkylator, som analyserar din personliga information, mål, inkomst, tillgångar och risktolerans, och sedan visar dig hur du når dina mål, samt spårar dina framsteg.
De erbjuder också mer än 100 ETF:er som du kan handla gratis. Runt omkring är TD Ameritrade en utmärkt plattform för att vara värd för en ENKEL IRA-plan eller någon annan typ av IRA-konto.
Vi har också granskat E*TRADE, och genom att göra det har vi rankat den som den bästa investeringsplattformen för aktiva handlare. Plattformen erbjuder gratis oberoende forskning, strömmande offerter i realtid, anpassningsbara planeringsverktyg allt du behöver för att göra-det-själv-investeringar.
Till $0 per handel är de en av de bästa i branschen på prissättning. Men de erbjuder också mer än 2 700 fonder utan belastning utan transaktionsavgift. Och eftersom de erbjuder praktiskt taget alla andra typer av investerings- eller pensionsplaner, kan du använda E*TRADE för att hålla alla dina konton med en mäklarfirma.
E*TRADE är välkänt när det gäller kundservice, som kan nås per telefon 24 timmar om dygnet. De erbjuder också så mycket eller så lite kontohjälp som du behöver. Och om du vill ha ett fullt hanterat konto, erbjuder E*TRADE det genom deras E*TRADE Capital Management-arm. Det gör till och med att du kan få din ENKLA IRA-plan uppdelad mellan en självstyrd del och en professionellt hanterad del.
