Tvingar du oavsiktliga konsekvenser på dina arvingar?

När man bygger en fastighetsplan är det primära fokus vanligtvis hur man överför tillgångar till arvingar. Ofta delas det lika, och ibland inte. Oavsett vilket, de flesta individer överväger inte resultatet det skapar för mottagarna.

Helst skapar fastighetsplanen ett positivt resultat. När allt kommer omkring kommer dina barn att ha det bättre med fler tillgångar, eller hur? Men du kanske blir förvånad över hur lätt det är att tvinga på dina nära och kära ett oavsiktligt negativt resultat, liknande ett otvunget misstag i tennis.

Många pensionärer har följande perspektiv med sin fastighetsplan:"Det jag har satt ihop räcker. Det är mina barns problem att ta itu med det när de får det. I vilket fall som helst kommer de att ha det bättre, så jag är inte orolig." Även om det kan vara sant, hjälper omtänksamma förvaltare att skapa avsiktliga resultat som främjar det mentala och känslomässiga värdet av deras rikedom. Och generellt betyder det att göra något som kan vara obekvämt för många av oss:att prata om din förmögenhet med dina arvingar.

Ingen vill att deras barn ska se tillbaka och säga:"Jag önskar verkligen att mamma och pappa hade gjort det här istället." För att säkerställa att det inte händer kan du behöva ändra ditt tänkesätt.

Otvingade fel uppstår av ett antal anledningar, men de flesta beror helt enkelt på bristande kommunikation och bristande förståelse för dina arvingars ekonomiska situation. Följande är bara några exempel på hur du kan tvinga på dina arvingar oavsiktliga konsekvenser när dina tillgångar övergår till din egendom.

Överlämna ojämlik IRA-skatteskyldighet till dina arvingar

När du överför tillgångar i en traditionell IRA, överför du också skatterna och erforderliga minimiutdelningar (RMD) som är kopplade till det kontot. Om inte alla dina barn betalar skatt med exakt samma skattesats (och det gör de förmodligen inte), kommer vart och ett av deras arv att komma med olika skatteskulder, och därför kommer vad de faktiskt hamnar med i fickan, efter skatt, vara olika också.

Det innebär att dina barn som ligger i en högre skatteklass kommer att få behålla mindre av sitt arv än dina barn i lägre skatteklasser. Om det är viktigt för dig att ge var och en av dina arvingar en lika stor andel av dina tillgångar, var noga med att tänka på det när du bestämmer hur du ska dela upp dina tillgångar i din egendomsplan. (För mer om hur du gör det, läs "Lika andelar för arvingar? Inte om du inte tar hänsyn till skatter.")

Att ärva ett fritidshus kan ge stress, inte avkoppling

Om du äger en stuga, en stuga, en sjöbostad, en timeshare, en lägenhet eller någon annan typ av fritidshus, är det troligt att du hoppas att dina barn kommer att kunna njuta av det som en del av ditt arv i många år framöver. Vi ser ofta att detta inträffar när en förälder antingen direkt överför en fastighet till sina barn eller inrättar en Qualified Personal Residence Trust (QPRT) så att deras familjer fortfarande kan njuta av nostalgiska, minnesfyllda semestrar.

Även om det är ett bra motiv och hopp för dina barn, är det värt att ha en konversation med dina barn för att säkerställa att de delar samma avsikt för sin framtid. Vad händer om dina barn inte är redo, eller villiga, att ta på sig förvaltning och underhåll av fastigheten? Beroende på omständigheterna kan semesterhuset som har fina minnen för dina barn snabbt bli en börda.

Vad händer om ett eller flera av dina barn vill behålla fastigheten och de andra inte? Det kan leda till att de villiga barnen behöver köpa sina syskon från fastigheten, vilket de kanske inte har råd att göra. Detta kan leda till att bostaden måste säljas med rabatt och lämnar inga av dina barn på en lycklig plats.

Om du funderar på att lämna ett fritidshus till dina barn, se till att ha uppriktiga samtal med dem för att säkerställa att det är ett resultat som de vill ha och är beredda att hantera.

Sälja illikvida tillgångar till brandförsäljningspriser

Illikvida tillgångar är de som är svåra att värdera och svåra att sälja, inklusive saker som jordbruksmark, fastigheter, samlarobjekt och andra alternativa investeringar. Om du planerar att lämna den här typen av tillgångar är det upp till dina arvingar att behålla eller sälja dem. Kom ihåg att din förälskelse och expertis med dessa föremål kanske inte är densamma som dina arvingar. Och även om de säger att de är intresserade av det nu, kan det intresset, och gör det ofta, ändras efter att du har godkänts.

Om beslutet fattas att sälja den illikvida tillgången, tänk på att dessa transaktioner ofta sker på en auktion eller till ett brandförsäljningspris, vilket ger dina arvingar mindre än du hade föreställt dig. Inse därför sanningen i situationen och överväg att sälja dessa tillgångar medan du, den mest informerade parten, kan säkerställa att det verkliga marknadsvärdet uppnås.

Låsa in intäkter från livförsäkringar i en fond

Av många goda skäl kan du ha köpt och ägt en livförsäkring i en Irrevocable Life Insurance Trust (ILIT), som inrättades för att hålla intäkterna från försäkringen borta från din egendom för fastighetsskatteändamål. Många individer gjorde detta för decennier sedan när den federala fastighetsskattefriheten var $600 000 och har aldrig granskat villkoren för trusten sedan dess.

Under 2019 är det federala undantaget 11,4 miljoner dollar per person, vilket för många individer innebär att behovet av att äga försäkringen i trusten kan vara onödigt. Om detta gäller är det viktigt att du förstår villkoren för trusten och hur intäkterna från försäkringen kommer att betalas ut. Spärrar trusten medlen så att arvingarna har svårt att komma åt dem? Kanske borde det, kanske inte?

Det är viktigt att dessa villkor är i linje med din fastighetsplan så att medlen är så tillgängliga som du avser.

Skydda rikedomar i förtroende som inte stämmer överens med dina avsikter

Många individer använder återkallbara förtroenden som ett sätt att skydda sina familjemedlemmar från bouppteckningsprocessen. Detta kan vara en stor avsikt, men när du passerar blir förtroendet oåterkalleligt, och fördelningen av medlen beror på villkoren för förtroendet. I likhet med ILIT-exemplet ovan kan detta skapa onödiga begränsningar för åtkomst till medlen.

Följaktligen är det viktigt att se till att ditt behov av förtroendet stöds av villkoren för att på lämpligt sätt hantera din familjs situation.

Själa upp ett Estate Plan Ess

En effektiv fastighetsplan överför inte bara tillgångar till dina arvingar, utan anpassar de personliga, känslomässiga och ekonomiska situationerna för alla inblandade parter. Det handlar inte bara om vad du ger, det handlar också om vad arvingarna får. För att skapa en effektiv fastighetsplan är det därför viktigt att ha en öppen konversation med dina arvingar för att se till att dina avsedda ekonomiska mål är i linje med hur dina arvingar planerar att använda tillgångarna när de väl mottagits. Den här typen av integrerat tillvägagångssätt kommer att tjäna en fastighetsplan ess och undvika ett otvunget fel.

Den röda tråden här är att kommunikation är nyckeln. Det är svårt att diskutera din ekonomi och scenarier i livets slutskede. Men att ha dessa samtal som både givare och mottagare kommer i slutändan att leda till ett bättre resultat för alla.

När du träffar en finansiell rådgivare, se till att tänka på följande:

  • Har du diskuterat din egendomsplan med dina arvingar?
  • Vilken sorts begränsningar ger du avsiktligt eller oavsiktligt dina arvingar?

De åsikter som uttrycks i det här materialet är endast för allmän information och är inte avsedda att ge specifika råd eller rekommendationer för någon individ. Denna information är inte avsedd att ersätta specifik individualiserad skatte- eller juridisk rådgivning. Vi föreslår att du diskuterar din specifika situation med en kvalificerad skatte- eller juridisk rådgivare.


avgå
  1. Bokföring
  2.   
  3. Affärsstrategi
  4.   
  5. Företag
  6.   
  7. Kundrelationshantering
  8.   
  9. finansiera
  10.   
  11. Lagerhantering
  12.   
  13. Privatekonomi
  14.   
  15. investera
  16.   
  17. Företagsfinansiering
  18.   
  19. budget
  20.   
  21. Besparingar
  22.   
  23. försäkring
  24.   
  25. skuld
  26.   
  27. avgå