Skattefria investeringsstrategier

"There's one for you, 19 for me, cuz I'm the tax man" var från den första skatteprotestlåten som framfördes av Beatles. Du förstår, Storbritannien införde 95% skatteklass på Fab Four, vilket lämnade dem med 1 pund för varje 19 pund som betalas i skatt. I USA maxade vi en gång i skattesatsen på 94 % (1944-45) och har haft en ränta på nästan 40 % på kapitalvinster.

När jag lyssnar på politiska debatter som lovar astronomiska utgifter och beskattning, tänker jag på hur många av oss som förbereder oss för att övergå från skatteuppskovsstrategier till skatteeliminerande strategier. Du förstår, den gamla uppfattningen att det är bättre att skjuta upp att betala skatt tills vi är pensionerade och i en lägre skatteklass har höjts av potentiellt enorma skattehöjningar och bättre än väntat investeringsresultat. Faktum är att många av mina kunder åtnjuter högre beskattningsbar inkomst i pension än de upplevde när de arbetade!

Skattesatserna är relativt låga just nu, och det går inte att säga vem som kommer att slå ut i Washington och hur mycket skatterna kommer att stiga när du är pensionerad. Så i stället för att fokusera på kortsiktiga strategier för skatteuppskov, kommer jag att fokusera här på skatteelimineringsstrategier, både grundläggande och mer komplexa.

Grundläggande strategier:

KLIPP UPP I GRUNDEN: Jag rekommenderar inte denna strategi till någon av mina klienter, men vi är alla dödliga och en dag kommer vi att dö. Det är viktigt att förstå att när vi går bort kan kostnadsbasen för våra tillgångar, exklusive IRA:er och tillgångar av annuitetstyp, förändras. Med hjälp av en upptrappning, värderas de aktier, fastigheter och andra kapitaltillgångar du lämnar till dina arvingar till deras marknadsvärde på dödsdagen. Det innebär att dina arvingar inte behöver betala inkomstskatt på det belopp som tillgången uppskattats under din livstid, och om din arvinge säljer den betalar han eller hon bara skatt på det belopp den uppskattade efter att de ärvde den.

Nio delstater med gemensam egendom (Arizona, Kalifornien, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington och Wisconsin) tillåter en dubbel upptrappning av grunden för gifta par, så att den efterlevande maken och hans eller hennes arvingar båda kan gynnas helt från steget upp i grunden. De andra 41 delstaterna har en halv upptrappning av grundpolicyn för varje make när de passerar.

ROTH 401(K) OCH ROTH IRA: Vanligtvis, ju yngre du är, desto bättre fungerar denna strategi. Detta beror på den sammansatta avkastningen av skattefria vinster under många år, och på att yngre människor tenderar att vara i en lägre skatteklass. Roth 401(k) och Roth IRA-bidrag beskattas när du gör dem, men kvalificerade uttag gör det inte, vilket gör det till en bra investering för människor som kommer att hamna i en högre skatteklass när de tar ut dem än när de bidrar. Alternativt, genom att göra skatteuppskjutna bidrag till traditionella IRA och 401(k)s, kommer de flesta människor att spara 12%-24% under det år bidraget görs. Men de kan sluta med att betala skatt på uttag till högre mystiska skattesatser i framtiden!

ROTH-OMVANDLING: Om du inte tänkte på skattestrategier för pensionering när du precis började din karriär, oroa dig inte, det är inte för sent. Du kan konvertera din traditionella IRA till en Roth nu. Nackdelen är att du måste betala skatt på beloppet du konverterar, men fördelen är att du inte kommer att behöva betala skatt på uttag i framtiden till de mystiska priserna på beloppet eller vinsterna.

FIUL: Fixed-Index Universal Life-policyer är lite mer komplicerade, men de flesta policyer liknar varandra. För dem som fysiskt kvalificerar sig för livförsäkring, kan Fixed-Indexed Universal Life Policies erbjuda många fördelar, framför allt livförsäkring, inkomstskattefria vinster, skattefria policylån som ska användas som kassaflöden vid pensionering, underliggande investeringar utan chans. av förlust före försäkringsavgifter, och i slutändan inkomstskattefria livförsäkringsintäkter.

Avancerade strategier

Alla följande strategier kräver att skattebetalaren är minst en "ackrediterad investerare", vilket i allmänhet betyder att de har minst 1 miljon USD i nettoförmögenhet, exklusive deras huvudsakliga bostad.

PREMIUMFINANSIERAD LIVFÖRSÄKRING: Detta tar konceptet med den tidigare nämnda FIUL till en ny nivå. Det möjliggör användning av hävstång och arbitrage så att banken kan finansiera din försäkring, på samma sätt som en bank finansierade köpet av ditt första hem. Denna strategi medför ytterligare risk/belöning på grund av hävstångseffekt och kräver i allmänhet ett nettovärde över 5 miljoner USD. Ett mer avancerat alternativ för premiefinansierad livförsäkring är att ge försäkringen genom en oåterkallelig livförsäkring till dina barn för att eliminera både federal egendom och inkomstskatt.

DELAWARE STATUTORY TRUSTS (DST): Sommartid kan vara den viktigaste och minst kända av alla strategier. Om du äger uppskattad investeringsfastighet och om du är trött på de hemska T:en (hyresgäster, skräp, toaletter), om din fastighet har skjutit upp reparationer, om du är trött på att vara hyresvärd, om ditt kassaflöde är lågt, om du har äldre bekymmer, om du vill diversifiera, eller om avskrivningar och kapitalvinster skulle vara höga, är en sommartid möjlig lösning. Se "Jag är en hyresvärd, kan jag någonsin gå i pension?"

MÖJLIGHETSZONER: En Opportunity Zone-fond låter dig investera i fastigheter eller företag i utsedda ekonomiskt nödställda områden som kallas "Opportunity Zones". Det finns betydande skatteincitament för investeringar i möjlighetszoner, som försenade och potentiellt sänkta skatter på nuvarande kapitalvinster och eliminering av kapitalvinster på den nya investeringen i möjlighetszonen. Den här strategin är inte för alla, men för investerare med hög nettoförmögenhet som vill ha diversifiering, samtidigt som de inte behöver likviditet under de kommande 10 åren, kan det vara ett övervägande.

Inkomstskattesatserna kommer sannolikt att stiga, varför det är viktigt att inte bara tänka på skatteuppskovsstrategier på kort sikt, utan också titta på helheten och fokusera på skatteelimineringsstrategier som kommer att gynna dig senare. Mitt råd skulle vara att rådgöra med en registrerad investeringsrådgivare som också är en CPA, eftersom de kan vara bäst utrustade för att utforma strategier för dina unika behov, och eftersom de hålls till förtroendestandarden.


avgå
  1. Bokföring
  2.   
  3. Affärsstrategi
  4.   
  5. Företag
  6.   
  7. Kundrelationshantering
  8.   
  9. finansiera
  10.   
  11. Lagerhantering
  12.   
  13. Privatekonomi
  14.   
  15. investera
  16.   
  17. Företagsfinansiering
  18.   
  19. budget
  20.   
  21. Besparingar
  22.   
  23. försäkring
  24.   
  25. skuld
  26.   
  27. avgå