När du når 59,5 års ålder kan du ta ut pengar från din 401(k) utan straff. Om du utnyttjar det i förväg kan du få en straffskatt på 10 % på uttaget utöver inkomstskatt som du är skyldig på alla typer av uttag från en traditionell 401(k). Men i vissa fall kan din plan tillåta dig att ta ett strafffritt tidigt uttag. Vi kommer att täcka 401(k) reglerna för förtida uttag och alternativ till att dopp i ditt pensionssparande. Vi kan också hjälpa dig att hitta en finansiell rådgivare som kan guida dig genom dina alternativ baserat på dina individuella behov.
Din arbetsgivare kan tillåta dig att ta pengar från din 401(k)-plan innan du fyller 59,5 om du behöver eliminera en betydande ekonomisk börda. Din plansponsor avgör dock om den tillåter uttag av svårigheter. Det avgör också vad som kvalificeras som sådant.
Din planbeskrivning eller plandokument bör beskriva dessa punkter tydligt. Du kan också kolla med din förmånsavdelning. Ingen lag kräver dock att företag överhuvudtaget tillåter 401(k) tidiga uttag. Och om du gör ett uttag utan godkännande från ditt företag kan du få en rejäl skattestraff på 10 % på uttaget.
Men oavsett din ålder är alla uttag du gör från en traditionell 401(k) föremål för inkomstskatt enligt din egen takt. Kongressen satte straffen på plats för att förhindra att människor doppade i sina pensionssparande tidigt.
Och även om du fortfarande skulle utstå straffavgiften på 10 % för tidigt uttag, kan vissa planer tillåta svåra uttag om du behöver täcka följande skulder:
Icke desto mindre tillåter vissa 401(k)-planer strafffria uttag under följande omständigheter:
I vilket fall som helst bör dock utnyttja din 401(k) vara din sista utväg. Du har andra alternativ för att täcka oväntade kostnader. Dessa kan vara mer lämpliga. Vi tar upp några nedan.
Vissa företag tillåter deltagare att ta lån mot sina 401(k)s. I det här fallet lånar du i princip pengar av dig själv. Så du måste betala tillbaka lånet plus ränta till din egen plan.
Det mesta du kan låna mot ditt 401(k) är det lägsta av $50 000 eller hälften av ditt intjänade kontosaldo. Räntorna ligger vanligtvis bara några punkter högre än prime rate. Och du har vanligtvis fem år på dig att betala tillbaka. I vissa fall kan löptiden sträcka sig så länge som 15 år om du använder 401(k)-lånet för att täcka en handpenning på din huvudsakliga bostad.
Så hur kan det vara mer fördelaktigt att låna pengar från din egen 401(k)-plan än att ta ett tidigt uttag? Vi listar några fördelar nedan:
Ändå kan du hamna i några fallgropar när du skaffar ett 401(k)-lån. Till att börja med sjunker mandatgränserna drastiskt om du lämnar ditt jobb av någon anledning. I de flesta fall måste du betala tillbaka det inom 60 eller 90 dagar eller drabbas av stränga IRS-påföljder. För att kunna låna pengar från din 401(k) måste du fortfarande arbeta för företaget som administrerar det.
Om att vända sig till ditt pensionssparande är din sista utväg och du har en Roth IRA, är det här kontot du kanske vill överväga att använda först. De bidrag du gör till dessa konton beskattas innan de går in. Så IRS kan inte beskatta dina bidrag två gånger.
Du kan ta tillbaka dina bidrag från en Roth IRA när som helst utan påföljd. Så om dina Roth IRA-bidrag har varit tillräckligt stora för att täcka din ekonomiska börda, kan det vara vettigt att ta ut dessa först. Återigen, inte det bästa ekonomiska beslutet. Men som en sista utväg skulle du åtminstone undvika skatter och straffavgifter.
Det är dock viktigt att komma ihåg att vi pratar om bidrag här.
Det här är pengarna du sätter in på dessa konton via automatiskt löneavdrag eller en banköverföring du initierat. Detta är separat från intäkterna som dina bidrag ger från investeringsfonder, räntor, utdelningar eller någon annan källa.
IRS tillåter inte att du tar ut några investeringsintäkter på dina bidrag skattefritt om du inte uppfyller två krav. För det första måste du vara minst 59,5 år gammal. För det andra måste ditt konto ha varit öppet i minst fem år. Du måste uppfylla båda villkoren innan du kan göra skattefria kvalificerade uttag från en Roth IRA.
Du kan dock kvalificera dig för ett strafffritt uttag om du använder det för att täcka vissa svårigheter eller genomgå vissa situationer. Intäktsdelarna av dessa utdelningar skulle fortfarande drabbas av inkomstskatt till din takt. Men du skulle undvika straffavgiften på 10 % för tidigt uttag. Vi beskriver några nedan:
Sjukvårdskostnader :Du kan ta ett strafffritt förtidsuttag för att täcka ej ersatta sjukvårdskostnader som överstiger mer än 10 % av din justerade bruttoinkomst (AGI). Skattesatsen är 7,5 % om du eller din make är född före den 2 januari 1952.
Utbildning :Du kan ta ut pengar från din Roth IRA avgiftsfritt för att betala för kvalificerade utgifter för högre utbildning. Detta inkluderar vanligtvis undervisning, såväl som böcker och tillbehör som krävs för att slutföra registreringen. Den student som drar nytta av utdelningen ska också vara inskriven på minst halvtid på ett examensprogram. Däremot sätter IRS utgiftsgränser för utbildning på publikation 970.
Köpa ditt första hem :Om du inte har ägt ett hem under de senaste två åren, betraktar IRS dig som en förstagångsbostadsköpare. Du kan ta ut upp till 10 000 $ från din Roth IRA-inkomst avgiftsfritt för att täcka handpenningen eller stängningskostnaderna kopplade till att köpa ett hem. Du måste dock betala dessa inom 120 dagar efter att du mottagit distributionen.
Militär :Du kan ta ett strafffritt Roth IRA-uttag om du är en kvalificerad militärreservist som kallas till aktiv tjänst. Se till att du söker en finansiell rådgivare eller skatteexpert för fullständig information.
Handikapp :Om du blir permanent invalidiserad kan du ta ett strafffritt Roth IRA-uttag. Du måste dock bevisa ditt funktionshinder.
Död :Om kontoägaren dör kan förmånstagaren i allmänhet göra strafffria uttag från sin ärvda Roth IRA.
Det är också viktigt att notera att även om du kan ta ut dina egna bidrag från en Roth IRA när som helst, är detta inte fallet med en Roth 401(k).
Företag som administrerar 401(k)-planer genomgår strikta statliga regler. Detta är en av anledningarna till att det ofta är svårt för anställda att utnyttja sina planer innan de når 59,5 års ålder, oavsett omständigheterna.
IRS tillåter dock i allmänhet något lättare tillgång till besparingar i en traditionell IRA eller en Roth IRA. Du kan göra strafffria tidiga uttag från din IRA enligt samma bestämmelser som beskrivs ovan, eftersom de hänför sig till Roth IRA.
Men du skulle fortfarande möta inkomstskatt på dessa IRA-uttag. Men de är i allmänhet lättare att få strafffria än de skulle vara från en 401(k). Till exempel låter IRS dig ta strafffria uttag från din IRA för att täcka utgifter för högre utbildning. Men om din 401(k)-plan låter dig göra ett tidigt uttag för att täcka samma utgifter, skulle du sannolikt drabbas av straffavgiften på 10 %.
Du kan också rulla över dina 401(k)-medel till en ny IRA om du inte har den senare. Detta kan dock vara ett riskabelt drag. Du måste följa några strikta regler när du deltar i denna process för att undvika ytterligare påföljder. Så det är bäst att ta hjälp av en finansiell rådgivare om du väljer att gå den här vägen.
En speciell sektion i skattelagstiftningen låter dig ta strafffria uttag från din 401(k) innan du fyller 59,5. Regel 72(t) tillåter dig att ta fem väsentligen lika periodiska betalningar (SEPP). Mängden för var och en skulle baseras på din förväntade livslängd som fastställts av IRS och beräknad med en av organisationens godkända metoder.
Du måste ta dessa under loppet av fem år eller tills du fyller 59,5 år, beroende på vilket som är längst. Tänk på att du inte kan ta mer eller mindre än det beräknade beloppet baserat på en av de IRS-godkända metoderna. Och du måste fortsätta att ta dem baserat på tidsramen som beskrivs ovan. Följande förklarar kort dessa IRS-godkända metoder.
Avskrivning :Beloppet för din fasta årliga betalning baseras på amorteringen av ditt kontosaldo under loppet av en enstaka eller gemensam livslängd enligt IRS-tabellerna.
Minsta distribution :Ditt kontosaldo delas med en faktor från IRS enstaka eller gemensamma livslängdstabeller. Så beloppen varierar under hela din betalningsström.
När du når 59,5 års ålder behöver du inte oroa dig för uttagspåföljder. Men på grund av federala bestämmelser sätter plansponsorer vanligtvis strikta restriktioner runt 401(k)-uttag. Om din plan tillåter svåra uttag, skulle du sannolikt vara skyldig en 10% skattestraff. Men din plan kan avstå från påföljden i vissa fall. Så det är viktigt att kontakta din förmånsavdelning direkt. Du kan också ha andra alternativ som visar sig vara mer fördelaktiga. Dessa inkluderar 401(k) lån eller uttag från IRA och Roth IRA. IRS erbjuder lite mer rörelsefrihet när det gäller att säkra strafffria uttag från dessa konton. En finansiell rådgivare kan också hjälpa dig att vägleda dig genom alternativ som uppfyller dina specifika behov och ekonomiska situation.
Fotokredit:©iStock.com/DNY59, ©iStock.com/Jygallery, ©iStock.com/CreativaImages
