Du har nått stora professionella framgångar. Du har haft turen att se till att din familj tas om hand ekonomiskt. Nu är du redo att ge tillbaka till ditt samhälle eller stödja värdefulla organisationer som ytterligare får dig att tro på.
Kanske har du och din familj satt dig ner och tagit fram en lista över organisationer som du vill stödja. Du kanske till och med har ett nummer i åtanke att dra från när andra närmar sig dig för att göra en ekonomisk skillnad. Även om detta tillvägagångssätt för "checkhäftesfilantropi" kan kännas som att du gör något omedelbart, är att ge tillbaka reaktivt verkligen en del av en strategisk ge-plan? Är det bättre att göra löpande donationer av varierande belopp till en handfull ideella organisationer? Kommer att gå någon av dessa vägar att utföra ditt större filantropiska uppdrag?
Du måste se till att ditt ekonomiska stöd ger störst effekt och är den mest logiska välgörenhetsvägen för dig. Du har funderat på "vart" du ska rikta ditt givande, men nu måste du överväga "hur". Många nya kanaler dyker upp som förändrar processen för att ge välgörenhet. Individer med mycket hög nettoförmögenhet och deras familjer utforskar hybridtekniker, som crowdsourcing, effektinvesteringar, gröna investeringar och sociala investeringar.
Om du inte är beredd att utforska dessa alternativ, finns det etablerade vägar tillgängliga som gör att du kan vara disciplinerad och avsiktlig om hur du och din familj hanterar dina donationer. Dessa alternativ kan också ge en positiv inverkan på din familj och vara en del av din strategiska givande plan, oavsett om familjen är involverad i att styra välgörenhetsgivarna, skapa uppdragsbeskrivningar eller skaffa en övergripande utbildning om och engagemang med välgörenhetsorganisationer.
Välgörenhetsstiftelser, till exempel en välgörenhetsstiftelse, låter dig ge gåvor med hjälp av trustarrangemang som delar fördelarna med gåvan mellan en eller flera icke-välgörande och välgörande förmånstagare. Eftersom trusten anses oåterkallelig, tas alla tillgångar som placerats i den bort från din egendom.
Överföringar är skattefria från gåvor och kan skapa ett förmånligt inkomstskatteavdrag. Denna möjlighet ger flexibilitet utöver skatteförmåner, där förvaltaren har möjlighet att fördela skattepliktig inkomst till olika parter, inklusive dig själv, en förmånstagare eller en tredje part. Till exempel, med en välgörenhetsorganisation, kan du dela räntan på tillgångarna inom fonden mellan en välgörenhetsorganisation och en förmånstagare, och båda gör skattebesparingar.
Även om stiftelser kan vara komplicerade att förstå, är de ofta kraftfulla välgörenhetsfordon om du vill uppnå hybridmål för både din familj och ditt samhälle.
En donator-advised fund (DAF) tillåter en givare att göra oåterkalleliga bidrag genom att öppna ett konto och ge kontanter, värdepapper eller andra finansiella instrument. Givaren avstår från äganderätten till dessa tillgångar och har endast rådgivande privilegier över fördelningen av välgörenhetsbidragen till penningförvaltaren eller givarrådgivaren.
En donatorrådd fond är lätt att sätta upp och underhålla, har generellt låga administrativa installations- och registreringskostnader och skapar en integritetsnivå för givare och mottagare. Givare får också skatteavdrag för bidrag till en DAF och slipper kapitalvinstskatt om de donerar uppskattade aktier. Investeringarna växer också fria från fastighets- och inkomstskatter.
En privat familjestiftelse (PFF) är en distinkt, separat juridisk enhet som privatfinansieras av en givare eller givare som skapats med det specifika syftet att bidra till välgörande ändamål. En PFF är ett alternativ för långsiktiga välgörenhetsmål och ger möjlighet att finansiera välgörenhetsorganisationer med större gåvor. Dessutom kan en givare behålla beslutsfattande kontroll över de underliggande tillgångarna, investeringarna och utdelningarna. Även om det är mer tidskrävande, kostsamt att underhålla och komplext att administrera jämfört med andra tekniker för att ge välgörenhet, kan en PFF ge familjer ett bestående familjearv. Familjestiftelser används ofta för att underlätta familjestyrning, som utbildar framtida generationer om familjeförmögenhet, förmedlar familjevärderingar och hjälper till att öka familjebanden.
Vägen till välgörenhet börjar eller slutar inte med de alternativ som kortfattat beskrivs här. Oavsett vilket fordon du väljer bör du börja med att veta hur mycket du kan ge till samhället och följa en givande väg som gör din önskade effekt.
SEI Private Wealth Management är ett paraplynamn för olika förmögenhetsrådgivningstjänster som tillhandahålls av SEI Investments Management Corporation (SIMC), en registrerad investeringsrådgivare. Denna information representerar inte investeringsrådgivning.
SIMC tillhandahåller inte skatterådgivning. Observera att (i) alla diskussioner om amerikanska skattefrågor som ingår i detta meddelande inte kan användas av dig i syfte att undvika skattepåföljder; (ii) detta meddelande skrevs för att stödja marknadsföring eller marknadsföring av de ärenden som behandlas häri; och (iii) du bör söka råd baserat på dina särskilda omständigheter från en oberoende skatterådgivare.
