Det är svårt att tänka på vad som kan hända om din hälsa börjar försämras – eller hur dina nära och kära kommer att fortsätta efter din död. Men att inte planera för dessa händelser kan leda till att du tappar kontrollen över dina angelägenheter medan du fortfarande lever, och oönskad förvirring och ilska efter att du är borta.
Du kan hjälpa till att förhindra att dessa oönskade konsekvenser inträffar genom att fatta dessa beslut medan du fortfarande är frisk, dokumentera dem och kommunicera dem i förväg till dina nära och kära. Även om det finns många frågor att tänka på, här är fyra beslut som du bör flytta till toppen av din prioriteringslista.
Det är viktigt att se till att familjemedlemmar och vänner är medvetna om dina medicinska behandlingsönskningar innan en kris i vården tar dessa beslut ur dina händer. Lyckligtvis finns det sätt du formellt kan dokumentera dessa direktiv skriftligt så att det inte finns några missförstånd.
En hälsovårdsombud, även känd som en medicinsk fullmakt, är ett juridiskt dokument som ger en eller flera personer behörighet att fungera som hälsoombud som kan fatta medicinska beslut å dina vägnar om du skulle bli fysiskt eller psykiskt oförmögen.
De flesta människor tilldelar sin make eller partner som sin primärvårdsombud och ett av sina barn eller en nära familjemedlem eller vän som en suppleant om den primära agenten går vidare eller också blir arbetsoförmögen. I allmänhet har varje stat sina egna fullmaktsformulär för hälsovård.
Dessa juridiska dokument låter dig specificera vilken typ av behandling och långtidsvård du föredrar. I formuläret anger du om du vill att en läkare ska använda återupplivningsprocedurer, ventilatorer, sondmatning eller andra livsuppehållande procedurer.
Detta formulär, även kallat en läkare order för livsuppehållande behandling (POLST), är en uppsättning medicinska order som undertecknats av en läkare för patienter efter att de har diagnostiserats med avancerad sjukdom som kan dö inom de närmaste åren. Du kan skapa detta formulär även om du inte är sjuk. Det kommer bara att träda i kraft om du står inför en situation i livets slutskede.
De flesta stater har sin egen blankett, som måste undertecknas av dig och en läkare. Till skillnad från ett testamente anses det i allmänhet inte vara ett juridiskt dokument. Istället är det en läkares order.
Om du aldrig har registrerat dig som organdonator i din stat kan du göra det online. Börja på www.organdonor.gov/register.html för att ansluta till din delstats givarregister.
Om du redan har gjort arrangemang med en begravningsbyrå eller en kyrkogård, se till att dina nära och kära är medvetna om detta.
Observera att vissa delstater har omfattande formulär för avancerad hälsovårdsdirektiv som låter dig utse hälsovårdsombud, ange behandlingspreferenser och godkänna organdonationer i ett enda dokument.
När du har fyllt i något av dessa formulär, gör flera kopior och ge dem till dina utvalda hälsovårdsagenter och din fastighetsadvokat. Även om du inte nödvändigtvis behöver ge dem till dina barn, vänner eller familjemedlemmar, bör du överväga att diskutera dina direktiv med dem.
Förvaltaren kommer att ansvara för att förvalta fördelningen av tillgångar i din dödsbo. Dessa kan inkludera ditt hem, dina icke-pensionsinvesteringar, dina fordon och andra värdefulla föremål.
Din exekutor behöver inte vara en jurist. Så länge du har utsett en fastighetsadvokat att göra det tunga arbetet, kan vem som helst fungera som exekutor, inklusive dina barn, en familjemedlem eller en nära vän.
Om du ber en icke-professionell att fungera som exekutor, se till att de förstår sitt ansvar. Det kan ta månader eller år för din egendom att avvecklas. Under denna tid kan din exekutor behöva ha flera personliga möten med bankirer, värderingsmän, advokater och statliga och lokala tjänstemän.
När du väl har valt en testamentsexekutor är det en bra idé att presentera dem för din fastighetsadvokat, även om det kan ta flera år eller decennier innan de måste samarbeta. Och kom ihåg att du kan ändra din exekutor – eller lägga till en co-executor – när som helst.
Vem du än väljer för den här rollen, se till att dina arvingar är medvetna om detta beslut.
Många föräldrar vill inte att deras arvingar ska veta hur mycket de är värda - eller hur mycket de kan ärva. Det är helt acceptabelt att hålla denna information nära västen, men det kan vara en bra idé att ställa sina förväntningar, särskilt om de tror att de kommer att få mycket mer än du tänker ge dem.
Det finns ytterligare åtgärder du bör vidta för att skydda din ekonomiska säkerhet.
Någon gång kanske du vill fylla i ett ekonomiskt fullmaktsformulär för att ge andra kontroll över din ekonomi, om du inte längre skulle kunna hantera dem själv. Liksom en sjukvårdsombud, tilldelas vanligtvis en make eller partner som primär fullmakt, med ett barn eller annan familjemedlem eller nära vän som suppleant.
Vem som helst kan tjäna i denna roll, men helst bör de ha en stark förståelse för privatekonomi och investeringar. Om en kris i vården skulle kräva att de ingriper å dina vägnar, måste de fatta viktiga beslut som kan innebära betydande justeringar av din investeringsstrategi och påskyndade uttag från dina bank- och investeringskonton för att finansiera dina kostnader för sjukvård och långtidsvård.
När du tilldelar finansiell fullmakt, ge den här personen en översikt över alla tillgångar som finns på dina bank- och investeringskonton samt eventuella utestående skuldförpliktelser. Överväg också att presentera dem för din finansiella rådgivare, revisor eller fastighetsadvokat så att de kan lära känna varandra innan en kris kräver att de börjar arbeta tillsammans.
Om du har placerat de flesta av dina tillgångar i en trust för att ta bort dem från din egendom, se till att dina arvingar förstår detta beslut.
Denna typ av avslöjande är särskilt viktig om du har överfört ditt hem, fordon, privata företagsaktier, konstverk eller smycken till trusten och har instruerat förvaltaren att sälja dessa tillgångar efter att du och din make eller partner har gått vidare. Dina arvingar kan bli upprörda över dessa beslut, men de kommer åtminstone att veta i förväg att de inte ska förvänta sig att ta äganderätten till dessa tillgångar.
Även om förmånstagarna av din trust i allmänhet inte behöver betala skatt på värdet av kapitalet de får efter att du är borta, kan de behöva betala skatt på eventuella inkomster eller inkomster de får.
Om du planerar att dina arvingar ska ärva pengar som finns kvar i din 401(k) eller traditionella IRA, se till att de är medvetna om detta, eftersom de kan behöva betala skatt på eventuella utdelningar eller uttag från dessa konton. Om du kan konvertera några eller alla av dessa tillgångar till en Roth IRA medan du fortfarande lever, behöver dina arvingar inte betala några federala skatter på utdelningar eller uttag från saldon som de ärver. Men du kommer att behöva betala skatt på beloppen du konverterar, så det är upp till dig att bestämma om du ska ta "Roth-konverteringsskatten" själv, eller undvika att konvertera och låta dina arvingar ta hand om skattekonsekvenserna efter att du är borta.
Förhoppningsvis har du skrivit ett testamente som tydligt anger hur dina tillgångar kommer att fördelas. Du kanske är tveksam till att diskutera det med dina arvingar, men du bör överväga att göra det, särskilt om de är under det felaktiga antagandet att de kommer att ärva huvuddelen av din egendom.
Om detta inte stämmer – till exempel om du planerar att överlåta större delen av din rikedom till välgörenhet – kan det vara bättre att informera dem om detta beslut förr snarare än senare.
När du väl har fattat dessa avgörande beslut är det viktigt att kommunicera dem i förväg till dem som kommer att påverkas mest. Om du inte känner dig bekväm med att prata om dessa problem personligen kan du överväga att spela in en video där du förklarar dina önskemål och berättar för dem vilka åtgärder du har vidtagit för att dokumentera dem.
Gör det enkelt för människor att få tillgång till den information de behöver för att utföra dina önskemål genom att skapa en omfattande "slut på livet"-fil. Den bör innehålla:
Att tänka igenom dessa problem i livets slutskede kan orsaka en hel del oro. Men om du kan föra och kommunicera dessa diskussioner medan du fortfarande är fysiskt och mentalt frisk, hjälper du till att göra det lättare för dina nära och kära att ta itu med dessa problem när det är dags.
Detta material har endast tillhandahållits i allmänna informationssyfte och utgör varken skatte- eller juridisk rådgivning. Även om vi går långt för att säkerställa att vår information är korrekt och användbar, rekommenderar vi att du konsulterar en skatteberedare, professionell skatterådgivare eller advokat.
