Annuiteter tilltalar många investerare eftersom de erbjuder skatteuppskjuten tillväxt och potential för garanterad inkomst som du inte kan överleva . Den skatteuppskjutna tillväxten liknar egenskaperna hos en 401(k) eller en traditionell IRA. Även om vissa pensionskonton är föremål för obligatoriska minimiutdelningar (RMD), gäller samma regler för livräntor? I den här artikeln kommer vi att diskutera den nödvändiga minimifördelningsregeln och definiera vem som måste ta en livränta RMD. Om du har frågor om livränta eller RMD, kontakta en finansiell rådgivare.

Vad krävs minsta distributioner (RMD)?

Skatteuppskjutna investeringar, som livränta, 401(k) och traditionella IRA, låter dina pengar växa utan att betala skatt varje år. Under denna tid tar inte regeringen in intäkter på denna tillväxt. När du fyllt 72 år kräver regeringen att du börjar ta ut ett minimibelopp från vissa konton så att den kan ta in skatt på dina uttag.

De erforderliga minimiutdelningarna (RMD) baseras på din portföljstorlek, ålder och förväntade livslängd enligt den "enhetliga livstidstabellen". RMD:er börjar med cirka 4% av din pensionsportföljssaldo och ökar när du blir äldre. Det betyder att du varje år måste ta ut en större andel av ditt kontosaldo än året innan.

Skattelagarna säger att du måste börja ta RMD från pensionskonton senast den 1 april kalenderåret efter att du fyllt 72. Om du fyllde 72 år den 1 september 2021 måste du börja ta uttag före den 1 april 2022. Regeringen tar ut en kraftig punktskatteavgift på 50 % för erforderliga belopp som inte tagits inom tidsfristen. Denna punktskatt kommer utöver den normala inkomstskatten på uttag och alla andra straffavgifter och räntor som kan tillkomma.

Fördelar med en livränta

Livränta erbjuder många attraktiva funktioner för investerare. Dessa fördelar inkluderar:

• Skatteuppskjuten tillväxt . Tillväxt i ditt kontosaldo kräver inte årlig skatterapportering eller betalningar.
• Inga bidragsgränser . Till skillnad från pensionskonton, som en 401(k) eller IRA, finns det ingen gräns för hur mycket du kan bidra med till en livränta.
• Val av investeringsalternativ . Beroende på företaget kan din livränta investera i en mängd olika investeringar, inklusive ränteintäkter, aktiekonton och mer. Fast livränta erbjuder avkastning som liknar CD-skivor eller obligationer, medan rörliga livräntor kan placeras på konton som liknar fonder.
• Flexibla uttagsstrategier . När du är redo att börja ta ut kan du ta ut ett engångsbelopp, ställa in periodiska uttag eller annuitera ditt saldo för livstidsinkomst.
• Livstidsinkomstförmåner . En livräntas unika fördel är att den kan ge en garanterad livstidsinkomst som du inte kan överleva. Detta löser en av pensionärernas största farhågor.
• Inga obligatoriska uttag . Även om pensionskonton kräver RMD vid 72 års ålder, är du inte skyldig att påbörja uttag vid vilken ålder som helst. Det enda undantaget är om din livränta hålls på ett pensionskonto.
• Dödsfallsersättning till förmånstagare . Livränta inkluderar en försäkringskomponent som garanterar en förmån vid dödsfall till dina förmånstagare om du dör innan uttag börjar, även om ditt kontosaldo har sjunkit på grund av marknadsutvecklingen. Livräntasutdelningar undviker i allmänhet också bouppteckning.
• Skatteförmånliga uttag . När du annullerar ditt kontosaldo är dina månatliga betalningar en kombination av kapital och inkomster. Det betyder att en del av din betalning är en avkastning på din investering, som inte är skattepliktig.

Vem måste ta en livränta RMD?

Eftersom livräntor erbjuder så många förmåner som är attraktiva för vissa investerare, hålls de ibland på ett pensionskonto. Dessa konton är kända som "kvalificerade livräntor" eftersom de hålls på ett kvalificerat pensionskonto. Kvalificerade pensionskonton inkluderar traditionella IRA, 401(k), 403(b), 457, SEP-IRA och liknande konton.

Kvalificerade livräntor måste följa RMD-reglerna precis som alla andra aktier, obligationer eller investeringar som innehas på det pensionskontot.

Roth IRA- och Roth 401(k)-konton kräver inga minimiutdelningar, så livräntor som innehas på dessa konton är inte föremål för RMD. Eftersom Roth-bidrag görs med pengar efter skatt, betraktas de som icke-kvalificerade pensionsplaner.

Många livränta går förlorade när de hålls på ett kvalificerat pensionskonto

När du har en livränta på ett kvalificerat pensionskonto förlorar du fyra viktiga förmåner:

• Skatteuppskjuten tillväxt . Pensionskonton erbjuder redan skatteuppskjuten tillväxt, så det finns ingen ytterligare skatteförmån från livräntan.
• Inga bidragsgränser . Även om livräntor inte har bidragsgränser, baseras bidragsgränserna för ditt pensionskonto på dessa regler istället. Till exempel är traditionella IRA-bidragsgränser 6 000 USD per år (7 000 USD för 50 och äldre).
• Inga obligatoriska uttag . Uttagskraven bestäms av pensionskontot. Livränta RMD krävs när du fyllt 72 år.
• Skatteförmånliga uttag . När du tar ut från ett pensionskonto som en 401(k) eller traditionell IRA, anses varje dollar av uttaget som skattepliktig inkomst. Både kapitalbeloppet och uttagna inkomster är föremål för inkomstskatt.

Slutet

Lräntor är i allmänhet inte föremål för RMD-regler. Du behöver inte börja ta ut vid 72 års ålder och det finns inget minimiuttag som krävs. Men när en livränta ägs av en kvalificerad pensionsplan, måste du uppfylla uttagsbeloppen för livränta RMD varje år. Om inte, är du skyldig en punktskatt på 50 % av det belopp som du skulle ta ut men inte gjorde. När du lägger till skatter, straffavgifter och räntor kan regeringen ta nästan 100 % av ditt nödvändiga minimibelopp för uttag.

Investeringstips

• En livränta kan vara en viktig del av din pensionsinkomststrategi. För att avgöra hur mycket inkomst du behöver för att uppfylla dina pensionsmål, använd vår pensionskalkylator för att avgöra hur mycket du behöver spara till pensionen.
• Om du funderar på att investera med livränta rekommenderar vi att du pratar med en investeringsspecialist som kan hjälpa dig att jämföra för- och nackdelarna med varje produkt.

  Att hitta en kvalificerad finansiell rådgivare behöver inte vara svårt. SmartAssets kostnadsfria verktyg matchar dig med upp till tre finansiella rådgivare i ditt område, och du kan intervjua dina rådgivarematchningar utan kostnad för att avgöra vilken som är rätt för dig. Om du är redo att hitta en rådgivare, sätt igång nu.

Fotokredit:©iStock.com/FG Trade, ©iStock.com/m.czosnek, ©iStock.com/Drazen_