Om du är som många av mina kunder, dyker tanken på att konvertera några eller alla av dina traditionella IRA-pengar till en Roth IRA upp i ditt huvud en eller två gånger om året. Troligtvis är detta när du förbereder att lämna in din inkomstskatt eller när du ska träffa din ekonomiska rådgivare för att se över din pensionsplan.

Kanske har du till och med diskuterat en Roth med din rådgivare eller CPA tidigare och beslutat att den största nackdelen (att betala skatt nu på pengarna du flyttar) uppväger den största fördelen (du behöver inte betala skatt på det senare). Så du valde att skjuta upp konverteringsbeslutet.

Om du inte har gjort en analys på sistone, är det dags att ompröva för- och nackdelarna. För under de närmaste åren kan det vara lite mindre smärtsamt att flytta till en Roth. Reformerna av 2017 års skattesänkningar och jobblagen inkluderar lägre individuella skattesatser som löper ut 2026 – vilket ger spararna ett litet fönster att konvertera pengar nu för att hjälpa till att skapa mer välstånd utan att ådra sig en stor skatteskuld.

Om du tror att din skattesats kommer att bli ännu lägre i framtiden (du kan kolla in de nya parenteserna på IRS-webbplatsen), eller om tidpunkten inte fungerar med din övergripande pensionsplan, kan du fortfarande besluta dig för att passera. En Roth-konvertering är inte för alla.

Men om du uppfyller följande kriterier bör du ta en titt på vad en Roth-konvertering kan innebära för dig:

• Om du är i början till mitten av 60-talet och du inte förväntar dig att du kommer att behöva ta ut inkomster från din IRA under din livstid. En Roth kan hjälpa dig att undvika de fruktade minimiutdelningarna (RMDs), som börjar vid 70½ års ålder, och bevara dina besparingar för dina arvingar. Dina arvingar kommer också att dra nytta av ditt framåtanda när det gäller deras egna skatter. Med en traditionell IRA måste förmånstagare som inte är maka ta minimiutdelningar och betala skatt till vad som kan vara de högsta skattesatserna i deras liv. Deras Roth RMDs kommer att vara skattefria; du betalar skatterna nu så att dina förmånstagare inte behöver betala dem senare. Detta gör en Roth till en tilltalande presentstrategi.
• Om du är yngre och kommer att behöva inkomsten från din IRA, men du har möjlighet att betala eventuella ytterligare skatter från konverteringen med pengar utanför dina pensionskonton. Även om du är yngre än 59½, kan du konvertera pengar till en Roth utan att betala 10 % för tidigt uttagsstraff till IRS. Så till exempel kan de i 50-årsåldern dra fördel av de lägre skattesatserna genom att konvertera nu, och uttag som tas som pensionsinkomst blir skattefria. Om du räknar med sunda pensionscheckar och socialförsäkringsutbetalningar och/eller förväntar dig att förlora några mycket förlitade skatteavdrag vid pensionering, kan en Roth vara en viktig skattestrategi.
• Om du är i 70-årsåldern och redan tar RMD. De som överraskas av effekterna av RMD på deras skatter i pension kan fortfarande dra nytta av en Roth-konvertering. Kom ihåg att beroende på ditt kontosaldo kommer dina RMDs troligen att växa större för varje år - och du kan vara kvar i ytterligare 20 eller 30 år. En analys kan berätta om det är värt att göra en konvertering när du är över 70½ år.

Att konvertera ditt pensionssparande till ett Roth-konto är inte svårt. Men oavsett din ålder eller omständigheter finns det regler - och påföljder om du inte följer dessa regler. Se till att få råd från en pålitlig professionell, som din finansiella rådgivare, en CPA eller båda.

Börja med en analys som tar hänsyn till hur dina behov kommer att förändras under din livstid tillsammans med dina kort- och långsiktiga mål. Dröj inte. Det finns en god chans att skatterna kommer att stiga i framtiden, så en Roth-konvertering är särskilt tilltalande just nu. Missa inte denna betydande möjlighet.

Kim Franke-Folstad bidrog till den här artikeln.

Även om det inte finns något förskottsskatteavdrag för Roth IRA-bidrag, är kvalificerade utdelningar inkomstskattefria.

Detta material är endast för informationsändamål. Den är inte avsedd att tillhandahålla skatte-, redovisnings- eller juridisk rådgivning eller att ligga till grund för några ekonomiska beslut. Individer rekommenderas att rådgöra med sin egen revisor och/eller advokat angående alla skatte-, redovisnings- och juridiska frågor.

Värdepapper erbjuds genom Madison Avenue Securities, LLC (MAS), medlem FINRA/SIPC. Rådgivningstjänster som erbjuds genom Global Wealth Management Investment Advisory (GWM), en registrerad investeringsrådgivare. MAS och GWM är inte anslutna enheter.